Дар Вазорати адлияи
Ҷумҳурии Тоҷикистон
9 ноябри соли 2012
ба қайди давлатӣ гирифта шудааст,
рақами бақайдгирӣ 137 "д"
Бо Қарори Раёсати
Бонки миллии Тоҷикистон
аз "30" августи соли 2012, №194
тасдиқ шудааст
Дастурамали №197
"Дар бораи тартиби танзими фаъолияти ташкилотҳои қарзии хурд"
Дастурамал "Дар бораи тартиби танзими фаъолияти ташкилотҳои қарзии хурд" (минбаъд - Дастурамал) мутобиқи моддаи 23 Қонуни Ҷумҳурии Тоҷикистон "Дар бораи ташкилотҳои маблағгузории хурд" таҳия шуда, тартиби танзими фаъолияти ташкилотҳои қарзии хурдро муқаррар менамояд.
1. МУҚАРРАРОТИ УМУМӢ
1. Дар Дастурамали мазкур мафҳумҳои асосии зерин истифода мешаванд:
- қарз - маблағе, ки аз ҷониби ташкилоти қарзии хурд ба қарзгир (шахсони воқеӣ ва ҳуқуқӣ) бо шартҳои пардохти фоиз ва баргардонидан ба муҳлати муайян дода шудааст;
- қарзи хурд - қарзе, ки аз ҷониби ташкилоти қарзии хурд ба қарзгир бо шартҳои пардохти фоиз ва баргардонидан ба муҳлати муайян дода мешавад ва андозаи ниҳоии он барои шахсони воқеӣ аз 250 000 (дусаду панҷоҳ ҳазор) сомонӣ ва барои шахсони ҳуқуқӣ аз 400 000 (чорсад ҳазор) сомонӣ зиёд нест;
- фоизи қарз - ҳамаи маблағҳои бо фоиз ифодаёфта нисбат ба маблағи қарз, ки қарзгиранда барои истифодаи он дар давраи муайян (моҳ, семоҳа, сол) пардохт менамояд.
2. Барои ташкилотҳои қарзии хурди навтаъсис андозаи ҳадди ақалли сармояи оинномавӣ ба маблағи 1 000 000 (як миллион) сомонӣ муқаррар карда мешавад.
2. ИҶОЗАТНОМАДИҲИИ ФАЪОЛИЯТИ ТАШКИЛОТИ ҚАРЗИИ ХУРД
3. Тартиби додан, бозхонд ва бекор кардани иҷозатнома ба ташкилоти қарзии хурд мутобиқи Қонуни Ҷумҳурии Тоҷикистон "Дар бораи ташкилотҳои маблағгузории хурд" амалӣ карда мешавад.
4. То гирифтани иҷозатнома ташкилоти қарзии хурд уҳдадор аст 100 фоизи маблағи сармояи оинномавиро ба суратҳисоби дахлдори дар Бонки миллии Тоҷикистон кушодашуда пардохт намояд. Бонки миллии Тоҷикистон ба ташкилоти қарзии хурд иттилоотро дар бораи мушаххасоти суратҳисоб дар муҳлати 3 рӯзи корӣ пас аз қабули қарор дар бораи додани иҷозатнома ирсол менамояд.
5. Ҳангоми аз ҷониби ташкилоти қарзии хурд гум кардани иҷозатнома ба вай нусхаи (дубликати) иҷозатнома дода мешавад.
6. Ташкилоти қарзии хурд вазифадор аст дар муҳлати 3 рӯз дар бораи гум кардани иҷозатномаи худ Бонки миллии Тоҷикистонро огоҳ намояд ва дар яке аз нашрияи расмӣ оид ба беэътибор донистани иҷозатномаи гумшуда эълон нашр намояд.
7. Барои гирифтани нусхаи (дубликати) иҷозатнома ташкилоти қарзии хурд ба Бонки миллии Тоҷикистон аризаро бо нусхаи эълон дар нашрияи расмӣ пешниҳод менамояд.
8. Нусхаи (дубликати) иҷозатнома ба ташкилоти қарзии хурд дар муҳлати 30 рӯз пас аз ворид гардидани ариза дар асоси фармони Раиси Бонки миллии Тоҷикистон дода мешавад.
3. ПЕШНИҲОДИ ҚАРЗИ ХУРД
9. Тартиби пешниҳоди қарзи хурд ба муштариён аз ҷониби ташкилоти қарзии хурд бо санадҳои меъёрии ҳуқуқии Бонки миллии Тоҷикистон муқаррар карда мешавад.
10. Андозаи фоизи қарз дар шартнома бо муштарӣ муқаррар карда мешавад.
4. ҚОИДАҲОИ ҲИСОБДОРӢ, САНҶИШ ВА АУДИТ
11. Ташкилоти қарзии хурд бо тартиби муқаррарнамудаи Бонки миллии Тоҷикистон ҳисобдории муҳосибавӣ пеш бурда, ҳисоботи молиявӣ тартиб медиҳад.
12. Феҳрист, шакл ва муҳлати пешниҳоди ҳисоботи муҳосибавӣ ва ҳисоботи дигар аз тарафи ташкилоти қарзии хурд, ҳамчунин масъулият барои вайрон кардани онҳо бо санадҳои меъёрии ҳуқуқии Бонки миллии Тоҷикистон муқаррар карда мешавад.
13. Бонки миллии Тоҷикистон санҷиши фаъолияти ташкилоти қарзии хурдро дар маҳалли ҷойгиршавӣ ва берун аз маҳалли ҷойгиршавии он анҷом медиҳад.
14. Назорати дохилии ташкилоти қарзии хурд аз тарафи аудити дохилӣ гузаронида мешавад, ки бояд дараҷаи зарурии боэътимодиро, ки ба хусусият ва миқёси амалиёти аз ҷониби ташкилоти қарзии хурд гузаронидашаванда мутобиқ аст, таъмин намояд.
15. Фаъолияти ташкилоти қарзии хурд ҳар сол таҳти аудити берунӣ қарор дода мешавад.
5. АЗНАВТАШКИЛДИҲӢ ВА БАРҲАМДИҲИИ ТАШКИЛОТИ ҚАРЗИИ ХУРД
16. Азнавташкилдиҳии (муттаҳидшавӣ, ҳамроҳшавӣ, тақсимшавӣ, ҷудошавӣ, табдилдиҳӣ) ташкилоти қарзии хурд баъди гирифтани розигии Бонки миллии Тоҷикистон тибқи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон амалӣ мегардад.
17. Ташкилоти қарзии хурд бо мақсади азнавташкилдиҳӣ ба Бонки миллии Тоҷикистон бо дархост муроҷиат намуда, ҳуҷҷатҳои зеринро пешниҳод менамояд:
- қарори маҷлиси умумии саҳмиядорон (иштирокчиён) дар бораи азнавташкилдиҳӣ;
- маълумот дар бораи кормандони роҳбарикунанда бо зикри насаб, ном ва номи падар, шаҳрвандӣ, ҷойи истиқомати доимӣ, ихтисос, таҳсилот ва собиқаи корӣ;
- нусхаи шаҳодатномаи бақайдгирии давлатии саҳмиядорони (иштирокчиёни) нав - барои шахсони ҳуқуқӣ;
- маълумот оид ба рақами мушаххаси андозсупоранда - барои шахсони воқеӣ (саҳмиядорони (иштирокчиёни) нав);
- нусхаи ҳисоботи молиявии саҳмиядорони (иштирокчиёни) нав - шахсони ҳуқуқӣ барои соли охир бо хулосаи аудиторӣ;
- маълумотномаи мақоми ваколатдор оид ба иҷро кардани уҳдадориҳо дар назди буҷети давлатӣ барои соли охири фаъолияти саҳмиядорони (иштирокчиёни) нав;
- маълумотнома оид ба қонунӣ будани манбаи маблағҳои пулии ба сармояи оинномавӣ пардохтшавандаи саҳмиядорони (иштирокчиёни) нав - барои шахсони воқеӣ бо тартиби муқаррарнамудаи қонун;
- рӯйхати саҳмиядорон (иштирокчиён) ва манфиатдорони ниҳоии саҳмияҳо (ҳиссаҳо), бо зикри нишонӣ ва миқдори саҳмияҳои (ҳиссаҳои) онҳо;
- нақшаи корӣ бо дарназардошти мақсаду намудҳои фаъолият, тавсифи сохтори ташкилӣ ва низоми назорати дохилӣ, дурнамои ҳисоботи тавозунӣ, даромаду хароҷот ва гардишҳои пулӣ барои се соли фаъолияти минбаъда.
18. Бонки миллии Тоҷикистон дархости ташкилоти қарзии хурдро дар бораи азнавташкилдиҳӣ дар муҳлати 1 моҳ баррасӣ намуда, қарори дахлдор қабул менамояд.
19. Қарор дар бораи додани розигӣ барои азнавташкилдиҳии ташкилоти қарзии хурд аз ҷониби Раёсати Бонки миллии Тоҷикистон қабул карда мешавад.
20. Дар ҳолатҳои зерин барои азнавташкилдиҳии ташкилоти қарзии хурд розигӣ дода намешавад:
- агар ташкилоти қарзии хурд дорои аломатҳои муфлисшавӣ бошад;
- агар нисбат ба ташкилоти қарзии хурд қарор дар бораи барҳамдиҳӣ қабул гардида бошад;
- агар азнавташкилдиҳии ташкилоти қарзии хурд хавфҳоро ба миён орад.
21. Барҳамдиҳии ташкилоти қарзии хурд тибқи Қонуни Ҷумҳурии Тоҷикистон "Дар бораи барҳамдиҳии ташкилотҳои қарзӣ" амалӣ мегардад.
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК ТАДЖИКИСТАНА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА ТАДЖИКИСТАНА
"Об утверждении Инструкции №197 "О порядке регулирования деятельности микрокредитных организаций".
В соответствии со статьей 23 Закона Республики Таджикистан "О микрофинансовых организациях" Правление Национального банка Таджикистана
п о с т а н о в л я е т:
1. Утвердить Инструкцию №197 "О порядке регулирования деятельности микрокредитных организаций".
2. Настоящее Постановление в установленном порядке представить в Министерство юстиции Республики Таджикистан для государственной регистрации.
3. Настоящее Постановление ввести в действие после государственной регистрации и официального опубликования.
4. Постановление Правления Национального банка Таджикистана от 28 апреля 2011 года, № 76 "Об утверждении Положения №136 "О микрозаемных организациях в новой редакции, зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Таджикистан от 10 июня 2011г, №137 считать недействительным".
5. Исполнение пунктов 2 и 3 настоящего Постановления возложить на Департамент банковского надзора (Давлатов И.Х.), Юридическое Управление (Давлатов Ш.Ф.) и Пресс-службу (Курбонов А. А.).
6. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Таджикистана Негматова А.Х.
Председатель Правления А. Ширинов
от "30" августа 2012 года, № 194
г. Душанбе
Утверждено
Постановлением Правления
Национального банка Таджикистана
от "30" августа 2012 г., №194
ИНСТРУКЦИЯ №197
"О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МИКРОКРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ".
Инструкция № 197 "О порядке регулирования деятельности микрокредитных организаций" (далее - Инструкция), разработана в соответствии со статьей 23 Закона Республики Таджикистан "О микрофинансовых организациях", устанавливает порядок регулирования деятельности микрокредитных организаций.
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. В настоящей Инструкции используются следующие основные понятия:
- кредит - денежные средства, предоставляемые микрокредитной организацией заемщику (физическим и юридическим лицам) на определенный срок, при условии выплаты процента и возвратности;
- микрокредит - кредит предоставляемый заемщику микрокредитной организацией на определенный срок на условиях выплаты процента и возвратности, максимальный размер которого для физических лиц не превышает 25000 (двести пятьдесят тысяч) сомони, и для юридических лиц 40000 (четыреста тысяч) сомони;
- процент кредита - общая сумма, выраженная в процентах к сумме кредита, которую платит заемщик за пользование им в расчете на определённый период (месяц, квартал, год).
2. Для вновь создаваемых микрокредитных организаций минимальный размер уставного капитала устанавливается в сумме 100 000 (один миллион) сомони.
2. ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МИКРОКРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
3. Порядок выдачи, отзыв и аннулирования лицензии микрокредитной организации осуществляется в соответствии с Законом Республики Таджикистан. О микрофинансовых организациях.
4. До получения лицензии, микрокредитная организация обязана оплатить 100 процентов суммы уставного капитала на соответствующий счет, открытый в Национальном банке Таджикистана. Национальный банк Таджикистана в течение 3 рабочих дней после принятия решения о выдачи лицензии отправляет микрокредитной организации информацию о реквизите счета.
5. В случае утери микрокредитной организацией лицензии ей выдается копия (дубликат) лицензии.
6. Микрокредитная организация обязана в течение 3 дней уведомить Национальный банк Таджикистана об утере лицензии и опубликовать в одном из официальных изданий объявление о недействительности утерянной лицензии.
7. Для получения копии (дубликата) лицензии микрокредитная организация предоставляет в Национальный банк Таджикистана заявление с копией объявления в официальном издании.
8. Копия (дубликат) лицензии выдается микрокредитной организации в 30 - дневной срок после получения заявления на основании приказа Председателя Национального банка Таджикистана.
3. ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ МИКРОКРЕДИТА
9. Порядок предоставления микрокредита клиентам микрокредитной организации устанавливается нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана.
10. Размер процента кредита устанавливается в договоре с клиентом.
4. ПРАВИЛА БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА, ПРОВЕРКА И АУДИТ
11. Микрокредитная организация ведет бухгалтерский учет и составляет финансовую отчетность в порядке, установленном Национальным банком Таджикистана.
12. Перечень, форма и сроки представления бухгалтерской и иной отчетности микрокредитной организацией, а также ответственность за их нарушение устанавливается нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана.
13. Национальный банк Таджикистана осуществляет проверку деятельности микрокредитной организации по месту её расположения и за пределами её расположения.
14. Внутренний контроль микрокредитной организации проводится внутренним аудитом, который должен обеспечивать надлежащий уровень надежности, соответствующей особенностям и масштабам операций, проводимых микрокредитной организацией.
15. Деятельность микрокредитной организации подлежит ежегодному внешнему аудиту.
5. РЕОРГАНИЗАЦИЯ И ЛИКВИДАЦИЯ МИКРОКРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
16. Реорганизация (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование) микрокредитной организации осуществляется после получения согласия Национального банка Таджикистана в соответствии с законодательством Республики Таджикистан.
17. Микрокредитная организация с целью реорганизации обращается в Национальный банк Таджикистана с заявлением и представляет следующие документы:
- решение общего собрания акционеров (участников) о реорганизации;
- сведения о руководящих работниках с указанием фамилии, имени, отчества, гражданства, постоянного места жительства, специальности, образования и стажа работы;
- копию свидетельства о государственной регистрации новых акционеров (участников) для юридических лиц;
- сведения об идентификационном номере налогоплательщика для физических лиц (новых акционеров (участников);
- копию финансового отчета новых акционеров (участников)юридических лиц за последний год с аудиторским заключением;
- справку уполномоченного органа о выполнении обязательств перед государственным бюджетом новых акционеров (участников) за последний год деятельности;
- справку о законности источника происхождения денежных средств новых акционеров (участников), вносимых в уставный капитал - для физических лиц, в установленном законом порядке;
- перечень акционеров (участников) и конечных бенефициарных владельцев акций (долей) с указанием их адреса и количества акций (долей);
- план работы с указанием целей и видов деятельности, описания организационной структуры и системы внутреннего контроля, прогноза балансового отчета, доходов и расходов и денежных оборотов на три последующих года деятельности.
18. Национальный банк Таджикистана в течение 1 месяца рассматривает ходатайство микрокредитной организации о реорганизации и принимает соответствующее решение.
19. Решение о даче согласия на реорганизацию микрокредитной организации принимается правлением Национального банка Таджикистана.
20. Согласие на реорганизацию микрокредитной организации не дается в следующих случаях:
- если микрокредитная организация имеет признаки банкротства;
- если в отношении микрокредитной организации было принято решение о ликвидации;
- если реорганизация микрокредитной организации приводит к появлению рисков.
21. Ликвидация микрокредитной организации осуществляется в соответствии с Законом Республики Таджикистан "О ликвидации кредитных организаций.
