Дар Вазорати адлияи
Ҷумҳурии Тоҷикистон
23 майи соли 2012 ба қайди давлатӣ
гирифта шудааст,
рақами бақайдгирӣ 695
Бо Қарори Раёсати
Бонки миллии Тоҷикистон
аз 25 апрели соли 2012, №76
тасдиқ шудааст
Дастурамали № 193
Дар бораи ҳисоббаробаркуниҳои ғайринақдӣ дар Ҷумҳурии Тоҷикистон
Дастурамал "Дар бораи ҳисоббаробаркуниҳои ғайринақдӣ дар Ҷумҳурии Тоҷикистон" (минбаъд Дастурамал) тибқи моддаи 32 Қонуни Ҷумҳурии Тоҷикистон "Дар бораи Бонки миллии Тоҷикистон" ва моддаи 39 Қонуни Ҷумҳурии Тоҷикистон "Дар бораи фаъолияти бонкӣ" бо мақсади муайян намудани шаклҳои ҳисоббаробаркунии ғайринақдӣ ва намунаҳои ҳуҷҷатҳои пардохтӣ таҳия шуда, тартиби гузаронидани амалиёти ҳисоббаробаркуниҳои ғайринақдиро бо пули миллӣ ва асъори хориҷӣ дар Ҷумҳурии Тоҷикистон муайян менамояд.
Боби 1. Муқаррароти умумӣ
1. Дар Дастурамали мазкур мафҳумҳои зерин истифода мешаванд:
- муштарӣ - шахси ҳуқуқӣ ва воқеӣ, ки ба ӯ аз ҷониби ташкилоти қарзӣ тибқи шартнома хизматрасонии бонкӣ расонида мешавад;
- пардохткунанда - муштарӣ, ки ба ташкилотҳои қарзии хизматрасон дар бораи аз суратҳисоби худ интиқол додани маблағи муайянро супориш медиҳад;
- пардохтгиранда - муштарӣ, ки ҳуқуқи гирифтани маблағи аз ҷониби пардохткунанда пардохтшударо дорад.
2. Ҳисоббаробаркунии ғайринақдӣ ба воситаи ташкилотҳои қарзӣ (филиалҳои онҳо) ва Бонки миллии Тоҷикистон аз рӯи суратҳисобҳои муросилотии ташкилотҳои қарзӣ ва суратҳисобҳои муштариён, ки дар ташкилотҳои қарзӣ тибқи шартнома дар бораи хизматрасонӣ оид ба ҳисоббаробаркунии байнибонкӣ ё шартномаи суратҳисоби бонкӣ кушода мешаванд, амалӣ карда мешавад.
3. Ташкилотҳои қарзӣ маблағҳои пулии муштариёнро дар суратҳисобҳои онҳо нигоҳ медоранд, маблағҳои ба ин суратҳисобҳо ирсолшударо ворид менамоянд, супоришҳои муштариёнро дар бораи интиқол додани маблағ аз суратҳисобҳо ва дар хусуси гузаронидани амалиёти бонкии дигар, ки дар Дастурамали мазкур ва шартномаи суратҳисоби бонкӣ пешбинӣ шудаанд, иҷро менамоянд.
4. Аз суратҳисоб хориҷ намудани маблағҳои пулӣ дар асоси супориши соҳиби он дар ҳудуди маблағҳои дар суратҳисоб мавҷудбуда анҷом дода мешавад, ба истиснои ҳолатҳое, ки бо қонунгузорӣ ва (ё) шартномаи суратҳисоби бонкӣ пешбинӣ шудаанд.
5. Бидуни супориши муштарӣ аз суратҳисоб хориҷ намудани маблағҳои пулии дар суратҳисоб мавҷудбуда танҳо бо қарори суд, инчунин дар ҳолатҳои дигари муқаррарнамудаи қонунҳо ва шартномаи байни ташкилотҳои қарзӣ ва муштарӣ мумкин аст.
6. Ҳангоми дар суратҳисоб мавҷуд будани маблағҳои пулие, ки он барои қонеъ гардонидани тамоми талаботи ба соҳиби суратҳисоб пешниҳодшуда кофӣ мебошад, аз суратҳисоб хориҷ намудани ин маблағҳо бо тартиби ворид гардидани супоришҳои соҳиби суратҳисоб ва дигар ҳуҷҷатҳои пардохт (аз рӯи навбати тақвимӣ) сурат мегирад, агар дар қонун тартиби дигаре пешбинӣ нагардида бошад.
7. Дар ҳолати нокифоя будани маблағҳои пулӣ дар суратҳисоб, ҳуҷҷатҳои пардохтӣ ҷиҳати хориҷ намудани маблағҳо аз суратҳисоб тибқи навбати зайл анҷом дода мешаванд:
- якум - ҳуҷҷатҳо барои маблағгузаронӣ ё додани маблағи пулӣ барои қонеъгардонии талаботи ҷуброни зарар, ки ба ҳаёт ва саломатӣ расонида шудааст, инчунин талабот оид ба ситонидани нафақаи фарзанд (алимент) ва ҳифзи манфиатҳои гаравгир;
- дуюм - ҳуҷҷатҳо ҷиҳати ҳисобу китоб оид ба пардохти маблағи барои аз кор рафтан ва пардохти музди меҳнат ба ашхоси тибқи шартномаи меҳнатӣ ва ё тибқи қарордод коркунанда, инчунин ҳуҷҷатҳо оид ба пардохти подошпулӣ тибқи шартномаи муаллифӣ;
- сеюм - ҳуҷҷатҳои пардохтӣ ба манфиати буҷети давлатӣ. Ба ташкилотҳои қарзӣ ва дигар муассисаҳои молиявию қарзӣ кредитӣ додани маблағҳои пули нақд барои пардохти музди меҳнат бе пешакӣ ба буҷети давлат аз ҷониби андозсупорандагон ё намояндаҳои андоз гузарондани маблағи андозҳои даромад ва иҷтимоие, ки ба маблағи воситаҳои пули нақди дар боло зикргардида алоқаманд аст, манъ аст;
- чорум - аз ҳисоб баровардан аз рӯи ҳуҷҷатҳои иҷро, ки қонеъ гардонидани дигар талаботи пулиро пешбинӣ менамояд;
- панҷум - дигар ҳуҷҷатҳои пардохт тибқи тартиби навбати тақвимӣ.
8. Аз суратҳисоб хориҷ намудани маблағҳо тибқи талаботи марбут ба як навбат мувофиқи тартиби навбати тақвимӣ ворид гардидани ҳуҷҷатҳо анҷом дода мешавад.
9. Шаклҳои зерини ҳисоббаробаркуниҳои ғайринақдӣ муқаррар карда мешаванд:
- супоришнома;
- чек;
- эътиборнома;
- корти пардохти бонкӣ;
- таҳвилнома;
- амрнома;
- дебеткунии бевоситаи суратҳисоб;
- интиқолнома (танҳо барои ташкилотҳои қарзӣ).
10. Ташкилотҳои қарзӣ метавонанд ба сифати яке аз шаклҳои ҳисоббаробаркунии ғайринақдӣ интиқолномаро истифода намоянд (Замимаи №1).
11. Шаклҳои ҳисоббаробаркунии байни пардохткунанда ва пардохтгирандаи маблағҳо бо шартнома (созишнома) муайян карда мешаванд.
12. Ташкилотҳои қарзӣ ба муносибатҳои шартномавии муштариён дахолат намекунанд. Даъвоҳои мутақобила доир ба ҳисоббаробаркунии байни пардохткунанда ва пардохтгирандаи маблағҳо, ба ғайр аз ҳолатҳое, ки бо гуноҳи ташкилотҳои қарзӣ ба вуҷуд омадаанд, бо тартиби муқарраршуда, бе иштироки ташкилотҳои қарзӣ баррасӣ мешаванд.
13. Барои вайрон кардани қоидаҳои иҷрои амалиёти ҳисоббаробаркунӣ ташкилотҳои қарзӣ, дигар шахсони ҳуқуқӣ ва шаҳрвандон мутобиқи қонунгузории амалкунанда масъулият бар дӯш доранд. Шикоят ва даъво иҷрои амалиётро аз рӯи суратҳисоб боз намедорад.
14. Амалӣ намудани ҳисоббаробаркунӣ байни пардохткунанда ва пардохтгиранда аз суратҳисоби шахсони сеюм манъ аст.
15. Ташкилоти қарзӣ барои навиштаҷоти қалбакии муштарӣ дар шаклҳои ҳисоббаробаркунӣ ҷавобгар намебошад.
Боби 2. Тартиби ба расмият даровардани ҳуҷҷатҳои ҳисоббаробаркунӣ
16. Ҳуҷҷатҳои ҳисоббаробаркунӣ бояд мушаххасоти зеринро дар бар гиранд:
- номи ҳуҷҷати ҳисоббаробаркунӣ;
- рақами тартибии ҳуҷҷати пардохт, рӯз, моҳ ва соли навиштани он. Рӯз бо рақам, моҳ бо ҳарф ва сол бо рақам нишон дода мешавад. Дар ҳуҷҷатҳои ҳисоббаробаркунӣ, ки дар дастгоҳҳои ҳисоббаробаркунии низоми пардохти электронӣ тартиб дода шудааст, нишон додани моҳ бо рақам иҷозат дода мешавад;
- маблағи пардохт бо рақам ва ҳарф;
- рақами мушаххаси андозсупоранда, номи пардохткунанда, рақами суратҳисоби он дар ташкилоти қарзӣ;
- номи ташкилоти қарзии пардохткунанда, рамзи мушаххаси бонкӣ ва рақами суратҳисоби муросилотии он;
- номи ташкилоти қарзии пардохтгиранда, рамзи мушаххаси бонкии ташкилоти қарзии пардохтгиранда ва рақами суратҳисоби муросилотии он;
- рақами мушаххаси андозсупоранда, номи пардохтгиранда ва рақами суратҳисоби он дар ташкилоти қарзӣ;
- таъиноти пардохт бо нишондоди рақам ва санаи ҳуҷҷате, ки дар асоси он интиқолия гузаронида мешавад ва дигар мушаххасоте, ки барои аниқ намудани мазмуни амалиёт зарур мебошанд.
17. Ихтисори номи пардохткунанда, пардохтгиранда ва таъиноти пардохт дар ҳуҷҷатҳои ҳисоббаробаркунӣ, ки кори ташкилотҳои қарзӣ ва муштариёнро душвор намесозад, иҷозат дода мешавад.
18. Ҳуҷҷатҳои ҳисоббаробаркунии амалиёти аз ҷониби соҳибкор бе ташкили шахси ҳуқуқӣ анҷомдода, ҳангоми дар онҳо мавҷуд будани як имзо, ки дар варақа бо намунаи имзоҳо ва нақши муҳр нишон дода шудааст, бидуни нақши муҳр барои иҷро қабул карда мешаванд.
19. Дар нусхаи аввали ҳуҷҷатҳои ҳисоббаробаркуние, ки ба ташкилоти қарзӣ барои иҷро пешниҳод мегарданд, ҳатман бо имзои шахсони ваколатдори шахси ҳуқуқӣ ва нақши муҳри ба он додашуда (намунаи онҳо қаблан ба ташкилоти қарзӣ пешниҳод шудааст) тасдиқ гардида, инчунин санаи рӯзи пешниҳод ва имзои сармуҳосиби (агар сармуҳосиб надошта бошад имзои роҳбари) шахси ҳуқуқӣ (барои муштарӣ - шахсони воқеие, ки фаъолияти соҳибкориро бе ташкили шахси ҳуқуқӣ анҷом медиҳанд, имзои худи шахси воқеӣ) бояд гузошта шавад.
Нусхаи аввали ҳуҷҷатҳои ҳисоббаробаркунӣ дар ташкилоти қарзӣ боқӣ мемонад.
20. Ҳуҷҷатҳои ҳисоббаробаркунии амалиёти аз ҷониби шахси ҳуқуқӣ анҷом додашаванда, аз ҷониби шахсони ваколатдор ба имзо расонида мешаванд.
21. Ҳуҷҷатҳои ҳисоббаробаркунӣ новобаста аз маблағи дар он навишташуда барои иҷро қабул карда мешаванд. Қабули ҳуҷҷатҳои ҳисоббаробаркунии муштариён аз ҷониби ташкилоти қарзӣ дар давоми рӯз, вобаста аз вақти кори ташкилоти қарзӣ бо муштариён, амалӣ карда мешавад.
22. Ташкилоти қарзӣ вазифадор аст ворид намудани маблағҳои пулиро ба суратҳисоби муштарӣ ва ё хориҷ намудани маблағҳои пулиро аз суратҳисоби муштарӣ, дар рӯзи қабул намудани ҳуҷҷати ҳисоббаробаркунии дахлдор амалӣ намояд, бидуни ҳолатҳое, ки дар шартномаи байни ташкилоти қарзӣ ва муштарӣ пешбинӣ шудаанд. Дар ҳолати баъд аз анҷом ёфтани рӯзи амалиётии ташкилоти қарзӣ ворид шудани ҳуҷҷатҳои муштарӣ, ташкилоти қарзӣ онҳоро дар рӯзи ояндаи амалиётӣ мегузаронад.
23. Ҳуҷҷатҳои ҳисоббаробаркунӣ бо истифодаи воситаҳои техникӣ дар миқдори нусхаҳое, ки барои ташкилоти қарзӣ ва иштирокдорони ҳисоббаробаркунӣ заруранд, таҳия карда мешаванд, инчунин бо роҳи таксири (зиёд кардани) нусхаи якум. Чекҳо ба таври дастӣ ба воситаи қалами рангин (на бо қалами графит) навишта мешаванд. Ҳуҷҷатҳои ҳисоббаробаркунии ислоҳ ва ё пок кардашуда беэътибор мебошанд.
24. Аз суратҳисоби пардохткунанда хориҷ намудани маблағҳо танҳо дар асоси нусхаи аввали санади ҳисоббаробаркунӣ ё ҳуҷҷатҳои пардохтии электронӣ, ки тавассути хатҳои алоқа аз муштариёни истифодабарандагони низоми худкори (автоматишудаи) "Бонк-Муштарӣ" дохил гаштаанд, амалӣ карда мешавад.
25. Дар мавриди пешниҳоди ҳуҷҷатҳои пардохтии электронӣ аз ҷониби муштарӣ ба ташкилотҳои қарзӣ (ё баръакс аз ҷониби ташкилоти қарзӣ ба муштарӣ) ҳифзи иттилоот аз тақаллубкорӣ ва махфият бо роҳи истифодабарии рамзгузорӣ ва имзои электронии рақамӣ бояд таъмин карда шавад.
Боби 3. Ҳисоббаробаркунӣ бо супоришнома
26. Супоришнома - супориши муштарӣ ба ташкилоти қарзии хизматрасон барои аз суратҳисоби худ интиқол додани маблағи муайян ба суратҳисоби пардохтгиранда мебошад.
27. Пардохткунанда супоришномаро дар варақаи шаклаш муқарраршуда ба ташкилоти қарзӣ пешниҳод мекунад (Замимаи №2).
28. Шахси масъули ташкилоти қарзӣ супоришномаҳоро аз муштарӣ қабул карда, саҳеҳ ва бо тартиби муқарраршуда пур кардани онҳоро месанҷад. Ҳангоми мавҷуд набудани хатогӣ ҳамаи нусхаҳои супоришномаро шахси масъул бо имзои худ ва тамғаи ташкилоти қарзӣ, бо нишон додани санаи қабули супоришнома, тасдиқ менамояд. Нусхаи аввали супоришнома ҳамчун асос барои иҷрои амалиёт дониста шуда, дар ҳуҷҷатҳои рӯзи амалиётии ташкилоти қарзӣ нигоҳ дошта мешавад. Нусхаи дуюм, ҳамчун тасдиқи қабули супоришнома барои иҷро ба муштарӣ бо беруннавис ҳамроҳ карда мешавад.
29. Супоришнома дар муддати 5 рӯзи тақвимӣ баъд аз рӯзи судури он эътибор дорад.
30. Санаи иҷрои (гузаронидани) супоришнома вобаста ба санаи рӯзи пешниҳоди он ба ташкилоти қарзӣ ба талаботи банди 22 бояд мувофиқат намояд. Дар ҳолати мувофиқат накардани санаи иҷрои (гузаронидани) супоришнома ба талаботи мазкур, супоришнома саривақт иҷронагардида ҳисоб мешавад. Барои саривақт иҷро накардани супоришнома масъулият ба зиммаи шахси масъул ва роҳбари ташкилоти қарзӣ вогузор мегардад. Дар ҳолати мувофиқат накардан ба талаботи муқаррарнамудаи банди 29, супоришнома барои иҷро аз ҷониби иҷрокунандаи масъули ташкилоти қарзӣ қабул карда намешавад. 31. Супоришнома барои иҷро аз пардохткунанда танҳо дар ҳолати мавҷуд будани маблағи кифоя дар суратҳисоби он қабул карда мешавад.
32. Аз рӯи созиши пардохткунанда ва пардохтгиранда пардохтҳо бо супоришнома метавонанд муҳлатдор, пеш аз муҳлат ва муҳлатгузашта, аз ҷумла қаблан аз ҷониби ташкилоти қарзии пардохткунанда нақдпардохт бошанд.
33. Пардохти муҳлатдор дар ҳолатҳои зерин анҷом дода мешавад:
а) пардохти пешакӣ, яъне то ҳамлу нақли мол;
б) баъди ҳамлу нақли мол, яъне бо роҳи нақдпардохти мустақими мол;
в) пардохтҳои қисмӣ ҳангоми аҳдҳои калон;
г) пардохти пазирашуда - дар ҳолатҳои ҷудогона, бо пешакӣ банд намудани маблағи пардохт дар ташкилоти қарзии пардохткунанда ва аз ҷониби онҳо пазируфта шудани супоришномаи муштарии худ, истифода мегардад.
34. Пардохтҳои пеш аз муҳлат ва муҳлатгузашта метавонанд дар доираи муносибатҳои шартномавии байни пардохткунанда ва пардохтгиранда ҷой дошта бошанд.
35. Дар ҳолати пардохтҳои пешакӣ баргардонидани қарзҳое, ки дар натиҷаи аз ҷониби таҳвилгар фиристода нашудани мол ва аз ҷониби иҷрокунанда иҷро нашудани кору хизматрасониҳо ба миён омадааст, ба воситаи супоришномаи таҳвилгар (иҷрокунанда), бо истиснод дар онҳо ба санади муқоисаи қарздории тарафайн, рақам ва санаи он амалӣ карда мешавад.
36. Супоришномаи пазируфтаи ташкилоти қарзӣ дар ҳолатҳои зерин истифода мегардад:
а) аз ҷониби мақомоти андоз баргардонидани даромадҳои буҷет ба воситаи муассисаи алоқа;
б) ҳангоми ҳисоббаробаркунӣ барои мол ва хизматрасонӣ, ба тартиби интиқол ба воситаи муассисаи алоқа;
в) ҳангоми ҳисоббаробаркунии шахсони ҳуқуқӣ бо муассисаҳои алоқа барои интиқолоте, ки ба воситаи почта ҷиҳати фиристодани равонак ва ба хотири ба охир расонидани пардохтҳои вогузоршуда амалӣ карда мешаванд;
г) ҳангоми ҳисоббаробаркунӣ бо ташкилотҳои нақлиётӣ барои ҳамлу нақли бор ва кашонидани мусофирон.
37. Супоришномаҳо аз ҷониби ташкилоти қарзӣ бо шарти ба амонат гузаштани маблағи супоришнома пазируфта шуда, дар ҳисоби тавозунии №24202 "Интиқолҳои пулӣ - пули миллӣ" нигоҳ дошта мешаванд.
38. Пардохткунандае, ки мехоҳад бо пазираи пешакии бонкӣ ҳисоббаробаркунӣ намояд, ба ташкилоти қарзии хизматрасон дар се нусха супоришнома пешниҳод менамояд, ки ду нусхаи аввали он бояд бо ду имзо ва нақши муҳр, мувофиқи намунаҳои дар ташкилоти қарзӣ мавҷудбуда ба расмият дароварда шаванд.
39. Баъд аз тафтиши дуруст ба расмият даровардан ва имкониятҳои иҷрои супоришнома, маблағи он аз суратҳисоби пардохткунанда хориҷ карда мешавад ва дар ҳисоби тавозунии №24202 "Интиқолҳои пулӣ - пули миллӣ" ба амонат гузошта мешавад. Дар нусхаи аввали супоришнома муҳри ташкилоти қарзӣ гузошта шуда, он ба шахси мӯътамади пардохткунанда дода мешавад. Забонхати вай бо нусхаи дуюми пардохтнома дар асноди ҳуҷҷатҳои рӯзи ташкилоти қарзӣ боқӣ мемонад.
40. Ҳангоми пешниҳод накардани супоришнома пазируфта барои пардохт дар муҳлати як моҳ аз рӯзи пазируфтани он маблағи ин супоришнома аз ҳисоби тавозунии №24202 "Интиқолҳои пулӣ - пули миллӣ" хориҷ карда шуда, ба суратҳисоби пардохткунанда гузаронида мешавад.
41. Амалиёт бо супоришномаҳои пазируфтаи ташкилоти қарзӣ бояд ба таври иловагӣ аз ҷониби сармуҳосиби ташкилоти қарзӣ ё муовини вай мавриди назорати пешакӣ (бо имзо дар супоришнома) қарор дода шаванд.
42. Ташкилотҳои қарзӣ барои навиштаҷоти қалбакии муштарӣ дар супоришномаи пазируфта ҷавобгар намебошанд.
43. Муассисаҳои алоқа, ташкилотҳои нақлиёт ва дигар муассисаҳо супоришномаи пазируфтаро аз пардохткунанда қабул намуда, онро бо феҳристи дар шакли муқарраргардида ба расмият даровардашуда, ба ташкилотҳои қарзии хизматрасон месупоранд. Ҳангоми қабули супоришномаҳои пазируфта ташкилоти қарзӣ ба мавҷуд будани тамғаи корхонаи пардохткунанда дар тарафи чапи он ва нишондоди санаи қабули он барои пардохт бояд диққат диҳад.
44. Шахсони ҳуқуқӣ метавонанд тавассути муассисаи алоқа интиқол додани маблағҳоро бидуни маҳдуд кардани интиқоли маблағ дар ҳолатҳои зерин амалӣ намоянд:
а) ба ашхосе, ки маблағҳо шахсан ба онҳо тааллуқ доранд (нафақа, нафақаи фарзанд (алимент), музди кор, сафархарҷӣ, ҳаққи қалам ва ғайра);
б) ба шахсони ҳуқуқӣ барои хароҷоти музди меҳнат ва пардохтҳои ба он баробар;
в) барои интихоби муташаккили кормандон, барои захираи маҳсулоти кишоварзӣ дар маҳалҳое, ки дар онҳо ташкилотҳои қарзӣ мавҷуд нестанд;
г) маблағҳои пули нақд аз савдо, андозсупорӣ ва маблағҳои дигар барои ворид намудан ба суратҳисобҳои дар ташкилотҳои қарзӣ мавҷудбуда.
45. Интиқолдиҳанда вазифадор аст дар варақаҳои интиқоли маблағ ба унвони шахсони ҳуқуқӣ номи пардохтгиранда, рақами мушаххаси андозсупоранда, рақами суратҳисоби он ва ҳамчунин ном, рамзи мушаххаси бонкӣ ва суратҳисоби муросилотии ташкилоти қарзиро, ки ин суратҳисоб дар он пеш бурда мешавад, нишон диҳад.
46. Маблағи хароҷоти почтавии интиқоли маблағҳо ба маблағи умумии супоришномаи пазируфта дохил мешавад. Ташкилотҳои қарзӣ супоришномаҳои барои наздиктарин муассисаи алоқа навишташударо, ки онҳо дар ташкилоти қарзӣ суратҳисоби амалиёти интиқолӣ доранд, барои пазириш қабул менамоянд. Ташкилоти қарзӣ намунаи имзои шахсони мансабдор ва нақши муҳри ташкилоти қарзиро, ки бо он пазираи супоришнома ба расмият дароварда мешавад, ба муассисаи дахлдори алоқа медиҳад.
47. Ҷиҳати амалӣ намудани ҳисоббаробаркунӣ бо муассисаҳои алоқа барои интиқоли пул, шахси ҳуқуқӣ ба ташкилоти қарзӣ дар варақаи намунааш муқарраршуда супоришнома пешниҳод менамояд. Дар мушаххасоти варақаи супоришнома - "Пардохтгиранда" ба мазмуни зерин матн ҷой дода мешавад:
Барои ҳисоббаробаркунӣ бо ________________________________
(номи муассисаи алоқа)
бо додани супоришномаи пазируфтаи
___________________________________________________, ки намунаи
( номи хонаводагӣ, ном ва номи падари намоянда)
имзои вай ___________________ тасдиқ карда мешавад.
48. Мушаххасоти дигари варақаи супоришнома ба тартиби умумии муқарраршуда ба расмият дароварда мешавад.
49. Муассисаҳои алоқа интиқолоти воридшударо, ки ба шахсони ҳуқуқӣ фиристода шудаанд, ба таври ғайринақдӣ бо супоришномаҳо, ки онҳо дар се нусха аз рӯи ҳар як пардохгиранда таҳия гардидаанд, пардохт менамоянд.
50. Муассисаҳои алоқа вазифадоранд дар тарафи чапи ҳамаи нусхаҳои супоришномаҳо, рақами суратҳисоби пардохткунандае, ки пули нақдро супоридааст ва маблағи дахли ҳар кадоми онҳоро нишон диҳанд.
51. Муассисаҳои алоқа супоришномаро ба ташкилоти қарзӣ дар се нусха пешниҳод менамоянд, ки нусхаи аввал барои аз суратҳисоб хориҷ намудани маблағҳо асос мебошад ва дар миёни асноди ҳуҷҷатҳои рӯзи ташкилоти қарзӣ боқӣ мемонад, нусхаи дуюм ба сифати замимаи беруннависи ҳисобнома ба муассисаи алоқа баргардонида мешавад. Нусхаи сеюми супоришномаро муассисаҳои алоқа мустақиман ба пардохтгирандагон ирсол менамоянд.
52. Муассисаҳои алоқа интиқолоти воридгардидаро, ки ба шахсони ҳуқуқӣ фиристода шудаанд, бо супоришномаҳо пардохт менамоянд, ки онҳо дар се нусха ба миқдори умумии ҳамаи интиқолоти ҳар як пардохтгиранда таҳия гардидаанд. Муассисаҳои алоқа вазифадоранд дар тарафи дигари ҳамаи нусхаҳои супоришномаҳо, ки ба интиқоли дахлдор ба суратҳисобҳои ташкилотҳои савдо тааллуқ доранд, номи ташкилотҳои савдо, ки пули нақд супоридаанд ва маблағи дахлдори ҳар кадоми онҳоро нишон диҳанд.
53. Ташкилотҳои қарзие, ки ҳисоббаробаркуниро тавассути низоми SWIFT (Иттиҳоди Умумиҷаҳонии Телекоммуникатсияҳои Молиявии Байнибонкӣ) амалӣ мегардонанд, тибқи қоидаҳои истифодаи ин низом бояд фаъолият намоянд. Намунаи иттилои молиявии низоми SWIFT дар Замимаи №3 оварда шудааст.
Боби 4. Ҳисоббаробаркунӣ бо чек
54. Чек коғази қиматнокест, ки дастури бидуни ягон қайду шарти чекдиҳанда ба ташкилоти қарзӣ ҷиҳати ба дорандаи чек анҷом додани пардохти маблағи дар он зикргардидаро дар бар мегирад.
55. Ба сифати пардозандаи чек танҳо ташкилоти қарзие, ки дар он чекдиҳанда маблағ дошта, ҳуқуқ дорад онҳоро бо роҳи пешниҳоди чекҳо ихтиёрдорӣ намояд, нишон дода мешавад.
56. Бозхонди чек то анҷоми муҳлати пешниҳоди он иҷозат дода намешавад.
57. Додани чек уҳдадории пулиеро, ки бо мақсади иҷрои он дода шудааст, соқит намекунад.
58. Ба воситаи чек соҳиби суратҳисоб (чекдиҳанда) ба ташкилоти қарзии худ дар хусуси аз ҳисоби ӯ ба пешниҳодкунандаи чек додани маблағи муайян супориши хаттӣ медиҳад. Иҷрои чунин амал метавонад бо роҳи ба пешниҳодкунандаи чек додани пули дар чек навишташуда ва ё гузаронидани маблағ ба суратҳисоби ӯ таъмин карда шавад.
59. Варақаҳои чекҳо варақаҳои ҳисоботи қатъӣ мебошанд.
60. Ҳангоми ҳисоббаробаркунӣ бо чекҳо соҳиби суратҳисоб (чекдиҳанда) ба пардозанда (ташкилоти қарзие, ки чекҳои ҳисоббаробаркунӣ додааст) супориши хаттӣ медиҳад, ки маблағи муайяни пулиеро, ки дар чек нишон дода шудааст, ба суратҳисоби пардохтгиранда (дорандаи чек) пардохт намояд.
61. Чекҳо ҳам аз ҷониби шахсони воқеӣ ва ҳам шахсони ҳуқуқӣ истифода мегарданд. Онҳо ҳамчун воситаи пардохт, метавонанд дар ҳама ҳолатҳое, ки қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон пешбинӣ намудааст, мавриди истифода қарор бигиранд.
Ҳисоббаробаркунӣ бо чекҳо байни шахсони воқеӣ манъ аст.
62. Чекҳои аз ҷониби ташкилотҳои қарзии Ҷумҳурии Тоҷикистон бароварда шуда, танҳо дар қаламрави Ҷумҳурии Тоҷикистон амал мекунанд.
63. Қабули чекҳо ба пасандозҳои шаҳрвандон, ба ҳисобномаҳои онҳо дар ташкилотҳои қарзӣ, бо шартномаҳои муайяннамудаи ташкилоти қарзии ношир (ё ташкилоти қарзии муросил (корреспондент) иҷозат дода мешавад.
64. Чек бо намунаи дар Замимаи №4 овардашуда тартиб дода мешавад ва бояд мушаххасоти зеринро дар бар гирад:
а) номи "чек", ки дар матни ҳуҷҷат дарҷ гардидааст;
б) супориш ба пардозанда дар хусуси пардохти маблағи муайяни пулӣ;
в) номи пардозанда ва суратҳисобе, ки аз он бояд пардохт амалӣ гардад;
г) зикри пули (асъори) пардохт;
д) зикри сана ва ҷои таҳияи чек;
е) имзои шахсе, ки чекро менависад (чекдиҳанда).
65. Дар чек мавҷуд набудани яке аз мушаххасоти номбурда чекро беэътибор месозад.
66. Истифодабарии чек дар муомилот тибқи Кодекси граждании Ҷумҳурии Тоҷикистон, тартиби аз ҷониби ташкилоти қарзии онро бароварда ва Дастурамали мазкур ба танзим дароварда мешавад. Чекҳое, ки аз ҷониби ташкилотҳои қарзӣ бароварда мешаванд, дар ҳисоббаробаркуниҳои байнибонкӣ тавассути Бонки миллии Тоҷикистон истифода бурда намешаванд.
67. Барои гирифтани чекҳо шахси ҳуқуқӣ ба ташкилоти қарзӣ дар як нусха (дар ду нусха - барои гирифтани чекҳое, ки пардохти онҳо аз ҷониби ташкилоти қарзӣ кафолат дода шудааст) бо имзои шахсоне, ки ҳуқуқи имзои ҳуҷҷатҳо барои анҷом додани амалиёт аз рӯи суратҳисоби шахси ҳуқуқӣ ба онҳо дода шудааст ва бо нақши муҳри он ариза аз рӯи намунаи дар Замимаи №5 овардашуда пешниҳод менамояд.
68. Маблағҳои зерини номбаршуда метавонанд дар ташкилоти қарзии чекдиҳанда ҷубронкунандаи чек бошанд:
- маблағҳое, ки аз ҷониби чекдиҳанда дар суратҳисоби алоҳида амонат гузошта шудаанд;
- маблағҳо дар суратҳисоби дахлдори чекдиҳанда, вале на зиёда аз маблағе, ки ташкилоти қарзӣ ҳангоми додани чек бо розигии чекдиҳанда кафолат додааст. Дар ин ҳолат ташкилоти қарзӣ метавонад ҳангоми муваққатан дар суратҳисоби чек набудани маблағ, аз ҳисоби маблағҳои ташкилоти қарзӣ пардохт намудани чекҳоро кафолат диҳад.
69. Чекҳо танҳо ҳангоми ҳисоббаробаркунии худи ташкилотҳои қарзӣ ё амонатгузорони онҳо бо шахсони ҳуқуқӣ, истифода мегарданд.
70. Бо мақсади таъмини пардохти чекҳо ба амонат гузоштани маблағҳо дар суратҳисоби алоҳида якҷоя бо ариза дар бораи додани чек супоришнома барои дар суратҳисоби алоҳидаи чекдиҳанда ба амонат гузоштани маблағҳо пешниҳод карда мешавад. Ба ин суратҳисоб маблағи воситаҳое, ки аз суратҳисоби дахлдор ба амонат гузошта шудааст, дохил карда мешавад.
71. Чек бояд дар муддати 10 рӯз (рӯзи додани чек ба ҳисоб гирифта намешавад) барои пардохт ба ташкилоти қарзӣ пешниҳод гардад.
72. Ташкилотҳои қарзӣ пеш аз ба муштариёни худ додани чекҳо вазифадоранд чекҳоро бо навиштаҷоти зерин пур кунанд:
а) дар рӯи чек:
- номи ташкилоти қарзӣ ва маҳалли воқеъ гардидани он;
- рамзи мушаххаси бонкӣ ва рақами суратҳисоби муросилотии ташкилоти қарзӣ;
- рақами суратҳисоби чекдиҳанда;
- ном ва насаби чекдиҳанда;
б) дар паси чек:
- андозаи ниҳоии маблағе, ки дар ҳудуди он метавонанд миқдори чекро бо рақам ва бо ҳарф нависанд ва бо муҳру имзои шахсони вазифадори ташкилоти қарзӣ тасдиқ кунанд;
- муҳлати амали чек аз лаҳзаи додан то беруннависии он. Дар ҳолати набудани ин мушаххасот то лаҳзаи беруннависии он чек бемуҳлат ҳисобида мешавад;
в) дар варақаи унвони дафтарчаи чек:
- муҳлати амали дафтарчаи чек (дар ҳолати пур накардан бемуҳлат);
- рақамҳои чек дар дафтарчаи чек;
- номи чекдиҳанда;
- рақами суратҳисоби чекдиҳанда;
- барои кадом навъи (намуди) ҳисоббаробаркуниҳо чекҳо муқаррар гардиданд;
- маблағи умумии меъёри дафтарчаи чек (ҳамаи чекҳо) бо рақам ва ҳарф;
- санаи додани дафтарчаи чек;
- имзои шахсони ваколатдор ва муҳри ташкилоти қарзӣ.
73. Пеш аз додани чек, ташкилоти қарзӣ вазифадор аст ба воситаи забонхат чекдиҳандаро дар бораи тартиби пур кардани онҳо шинос кунад, инчунин дар бораи масъулияте, ки ҳангоми аз даст додан ва ё гум кардани чек ба вуҷуд меояд, огоҳ намояд.
74. Шахси ҳуқуқие, ки чекро ҳамчун воситаи пардохт қабул кардааст (дорандаи чек), вазифадор аст чекҳоро ба ташкилоти қарзии хизматрасон бо тартиби зерин супорад:
а) ҳангоми супоридани онҳо ба воситаи шуъбаи ҳамлу нақл бо роҳи сатр ба сатр дар сутунҳои дахлдори паси варақаи ба кифи пулрасонӣ замимагардида гузоштани рақамҳои чек, рақамҳои суратҳисоби чекдиҳанда, рамзи мушаххаси бонкии ташкилоти қарзии пардохткунанда, маблағҳои чек;
б) ҳангоми супоридани онҳо бевосита ба ташкилоти қарзӣ мувофиқи рӯйхатҳое, ки муассисаҳо тартиб медиҳанд ва бо имзои шахсони ваколатдору муҳри муассисаҳо таъмин шудаанд.
75. Ҳангоми аз дорандаи чек қабул намудани чекҳо, ташкилоти қарзӣ тафтиш мекунад, ки мушаххасоти рӯйхат дуруст ва пурра тартиб дода шуда бошанд, чекҳо бо рӯйхати ҳамроҳ фиристодашуда мутобиқат кунанд, онҳо дуруст пур карда шуда, муҳлати амалашон риоя шуда бошанд, ҳуҷҷатҳои мол, ки амалиётҳои молнокиро тасдиқ мекунанд, вуҷуд дошта бошанд.
76. Филиалҳои ташкилоти қарзӣ ҳисоббаробаркуниро аз рӯи чекҳои пардозанда ба воситаи саридораи ташкилоти қарзӣ иҷро мекунанд.
77. Ҳангоми ҳисоббаробаркуниҳо байни ташкилотҳои қарзӣ аз рӯи муносибатҳои мустақими муросилотӣ ҳисоббаробаркуниҳо ба воситаи чекҳо ба таври бевосита байни якдигар, бидуни Бонки миллии Тоҷикистон ба роҳ монда мешаванд.
78. Рӯйхати чекҳо аз ҷониби ташкилоти қарзие, ки ба таҳвилкунанда хизмат мерасонад, дар ду нусха тартиб дода мешавад ва аз ин ду нусха, нусхаи аввал бо ҳамроҳии супоришномаи маҷмӯии пардохт ва чекҳо ба ташкилоти қарзие, ки ба пардохткунанда хизмат мерасонад, фиристода шуда, нусхаи дуввум дар ҳуҷҷатҳои рӯз дӯхта мешавад.
79. Рӯйхати чекҳо бояд маълумоти зеринро дар бораи чек дар бар гирад:
а) ном ва рамзи мушаххаси бонкии ташкилоти қарзии пардохткунанда;
б) рақами суратҳисоби чекдиҳанда;
в) маблағи чек;
г) рақами чек.
80. Дорандаи чек вазифадор аст:
а) боварӣ ҳосил намояд, ки маблағи чек аз маблағи ниҳоие, ки дар тарафи дигари он нишон дода шудааст, зиёд намебошад;
б) боварӣ ҳосил намояд, ки маълумоти шиносномаи чекдиҳанда ба маълумоте, ки дар дафтарчаи чек ва ҳамчунин чек (танҳо барои шахсони воқеӣ) нишон дода шудааст, мувофиқат мекунад;
в) ба мутобиқати комили имзои чекдиҳанда, ки дар чек ҳангоми пур кардани он гузошта шудааст, боварӣ ҳосил намояд;
г) ба мутобиқати имзои дар чек гузошташуда ба намунаи он, ки дар ваколатномаи аз чекдиҳанда қабулнамудаи чекгиранда нишон дода шудааст, ҳамчунин аз рӯи худи ҳамон ваколатнома боварнома ба мувофиқати комили имзои дар чек гузошташудаи шахсони ваколатдор ва муҳри чекдиҳанда (танҳо барои шахсони ҳуқуқӣ), боварӣ ҳосил намояд.
81. Дар паси чек, ки ҷиҳати пардохт барои молҳо ё хизматҳо қабул карда шудааст, дорандаи чек вазифадор аст нақши муҳри худ ва имзои шахси масъул (мансабдор)-ро гузорад.
82. Чекҳое, ки дорандаи чек қабул намудааст, наметавонанд аз ҷониби вай таҳвил гарданд, яъне ба шахси дигар дода шаванд.
83. Аз ҷониби чекдиҳанда ба дорандаи чек додани чекҳо ба воситаи вогузор намудани ҳуқуқи имзо тавассути дар чек паснависӣ кардан манъ аст.
84. Чекҳо дар вақти муқаррар намудани маблағи пардохт навишта мешаванд, ки ин бояд бо санади молӣ (ҳисобнома-фактура, борномаи моливу нақлиётӣ, расидхати роҳи оҳан ё ҳавопаймо) тасдиқ гардад. Навиштани чекҳои бемол тариқи пешпардохт мумкин нест. Аз ҷониби соҳибони дафтарчаи чек ба сифати гарав ё кафолати пардохт ба пардохтгирандагон ё шахсони ҳуқуқии дигар додани дафтарчаи чек ва ҳамчунин имзои варақаи пуркарданашудаи чекҳо манъ аст.
85. Барои истифодаи нодурусти чекҳо, зарару зиёне, ки дар натиҷаи ба шахси дигар додани дафтарчаи чек ё чекҳои алоҳида ба амал меояд, гум шудан ё дуздӣ ва ҳамчунин сӯистеъмол аз ҷониби шахсоне, ки ваколатдори имзои чекҳо мебошанд, соҳиби дафтарчаи чек масъулият дорад.
86. Зараре, ки дар натиҷаи қабули чеке, ки ба талаботи банди 63 ва банди 79 ҷавобгӯ намебошад, расидааст, ба зиммаи дорандаи чек вогузор карда мешавад.
87. Дар ҳолати пурра истифода намудани ҳамаи чекҳо ва дар суратҳисоби чекӣ боқӣ мондани маблағи амонатгузошта, ба муштарӣ мувофиқи аризааш дар ҳудуди маблағи истифоданашуда метавонад чекҳои нав дода шавад. Дар ҳолати чекҳои навро нагирифтани муштарӣ, вай ба ташкилоти қарзӣ барои интиқоли маблағи истифоданашудаи маблағи амонатгузошта ба суратҳисобе, ки маблағҳо аз он ба амонат гузошта шудаанд, супориш медиҳад.
88. Дар ҳолати гум кардани чекҳо муштарӣ ба ташкилоти қарзӣ, ки чекҳоро додааст, бо нишон додани рақами чекҳои истифоданашуда ариза пешниҳод менамояд ва ташкилоти қарзии ношир дар ин бора ба Бонки миллии Тоҷикистон барои омода кардани феҳристи чекҳое, ки беэътибор эълон шудаанд, хабар медиҳад. Хароҷоти нашри чунин феҳристҳо ва ирсоли онҳо ба зиммаи ташкилотҳои қарзии ношир вогузор карда мешавад, ки ба онҳо ҳуқуқи дар ҳолатҳои асоснок аз ҳисоби гум шудани чекҳои шахси ҳуқуқӣ ҷуброн намудани хароҷот дода шудааст.
Боби 5. Ҳисоббаробаркунӣ тибқи эътиборнома
89. Эътиборнома уҳдадории шартии пулии ташкилоти қарзӣ мебошад, ки ба он бо супориши пардозанда ба фоидаи ҷониби дигари шартнома, ки аз рӯи он ташкилоти қарзии эътиборнома кушода (ташкилоти қарзии ношир) метавонад ба таҳвилгар пардохт намояд ё амалӣ намудани чунин пардохтҳоро ба ташкилоти қарзии дигар вогузор намояд, дар ҳолате, ки ҳуҷҷатҳои дар эътиборнома пешбинишуда пешниҳод гарданд ва шартҳои дигари эътиборнома иҷро шаванд.
90. Агар ташкилоти қарзие, ки эътиборнома баровардааст (ташкилоти қарзии ношир) бо супориши пардозанда (харидор) маблағҳоро ба ташкилоти қарзии дигар - ташкилоти қарзии таҳвилгар интиқол диҳад, дар ин маврид барои амалӣ намудани пардохт бо вуҷуди иҷрои ҳамаи шартҳое, ки дар эътиборнома пешбинӣ шудаанд, дар ташкилоти қарзии таҳвилгар ҳисоби тавозунии алоҳида кушода мешавад. Дар ин ҳолат иҷрои эътиборнома, яъне пардохтҳои он бевосита аз ҷониби ташкилоти қарзие, ки ба таҳвилгар хизмат мерасонад, баъди фиристодани мол амалӣ карда мешавад.
91. Ташкилотҳои қарзӣ метавонанд навъҳои зерини эътиборномаҳоро кушоянд.
- бо таъмин (амонатгузошташаванда) ё бе таъмин (кафолатдор);
- қобили бозхостшаванда ё бозхостнашаванда.
92. Эътиборномаҳои бо таъмин эътиборномаҳое мебошанд, ки ташкилоти қарзии ношир ҳангоми кушодани онҳо маблағҳои хусусии пардозанда ё қарзи ба вай додашударо ба ихтиёри ташкилоти қарзии таҳвилгар ба суратҳисоби алоҳида интиқол медиҳад.
93. Ҳангоми дар байни ташкилотҳои қарзӣ барқарор гардидани муносибатҳои мустақими муросилотӣ, эътиборномаи бетаъмин мумкин аст дар ташкилоти қарзии иҷрокунанда, бо роҳи ба вай додани ҳуқуқи хориҷ намудани ҳамаи маблағи эътиборнома аз суратҳисоби дар он пешбурдашавандаи ташкилоти қарзии ношир кушода шавад.
94. Дархостномаи муштарӣ дар хусуси баровардани эътиборномаи бетаъмин аз ҷониби ташкилоти қарзии ношир дар ҳисоби ғайритавозунӣ ба қайд гирифта мешавад.
95. Ҳар як эътиборнома бояд аниқу равшан нишон диҳад, ки он қобили бозхостшаванда аст ё бозхостнашаванда. Дар ҳолати нишон надодан эътиборномаи қобили бозхостшаванда ҳисоб меёбад. Эътиборномаи қобили бозхостшаванда имкон дорад аз ҷониби ташкилоти қарзии ношир бе мувофиқати пешакӣ ба таҳвилгар тағйир дода шавад ё аз эътибор соқит гардад (масалан, дар ҳолати риоя накардани шартҳои дар шартнома пешбинишуда, пеш аз муҳлат рад кардани додани кафолат оид ба пардохт аз рӯи эътиборнома аз ҷониби ташкилоти қарзии ношир).
96. Ҳамаи супоришҳо дар хусуси тағйири шартҳои эътиборномаи қобили бозхостшавандаро пардозанда ба таҳвилгар метавонад танҳо ба воситаи ташкилоти қарзии ношир бидиҳад ва ташкилоти қарзии ношир дар ин бора ба ташкилоти қарзии таҳвилгар ва ташкилоти қарзии иҷрокунанда ба таҳвилгар хабар медиҳад. Вале ташкилоти қарзии иҷрокунанда вазифадор аст ҳуҷҷатҳоеро, ки ба шартҳои эътиборнома мувофиқат мекунанд ва онҳоро таҳвилгар пешниҳод ва ташкилоти қарзии таҳвилгар то гирифтани огоҳинома дар хусуси тағйир ё аз эътибор соқит кардани эътиборнома аз ҷониби таҳвилгар ва ташкилоти қарзии таҳвилгар қабул намудааст, пардохт намояд.
97. Эътиборномаи бозхостнашаванда уҳдадории устувори ташкилоти қарзии ношир доир ба амалӣ намудани пардохти эътиборнома ҳангоми иҷрои ҳамаи шартҳои он мебошад, ки аз ҷониби ташкилоти қарзии иҷрокунанда илова бо ӯҳдадории ташкилоти қарзии ношир тасдиқ карда шудааст. Эътиборномаи бозхостнашаванда имкон надорад бе розигии таҳвилгаре, ки он ба манфиати вай кушода шудааст, тағйир дода шавад ё аз эътибор соқит гардад.
98. Таҳвилгар метавонад пеш аз муҳлат аз истифодаи эътиборнома даст кашад, агар ин дар шартҳои эътиборнома пешбинӣ шуда бошад.
99. Эътиборнома барои ҳисоббаробаркунӣ бояд танҳо бо як таҳвилгар таъин карда шавад .
100. Муҳлати амал ва тартиби ҳисоббаробаркунӣ бо эътиборнома дар шартномаи байни пардозанда ва таҳвилгар муқаррар карда мешавад.
101. Шартнома бояд инҳоро дар бар гирад:
- номи ташкилоти қарзии ношир;
- навъи эътиборнома ва тарзи иҷрои он;
- тарзи дар бораи кушодани эътиборнома хабардор намудани таҳвилгар;
- феҳристи пурра ва тавсифи дақиқи ҳуҷҷатҳое, ки аз ҷониби таҳвилгар барои гирифтани маблағҳои эътиборнома пешниҳод карда мешаванд;
- муҳлати пешниҳоди ҳуҷҷатҳо баъди фиристодани молҳо, талабот барои ба расмият даровардани онҳо, дигар ҳуҷҷатҳои зарурӣ ва шартҳо.
102. Аз ҷониби ташкилоти қарзии ношир кушодани эътиборномаҳои кафолатдор аз рӯи шартнома бо харидор ва мутобиқи шартҳои муносибатҳои муросилотӣ бо ташкилоти қарзии дигар амалӣ карда мешавад. Иҷрои чунин эътиборномаҳо аз ҷониби ташкилоти қарзии таҳвилгар ба тартиби муқарраршудаи умумӣ амалӣ карда мешавад.
103. Барои кушодани эътиборнома пардозанда ба ташкилоти қарзии хизматрасон дар варақаи дахлдор (Замимаи №6) ариза пешниҳод менамояд, ки он мушаххасоти зеринро бояд дар бар гирад:
- рақами шартномае, ки аз рӯи он эътиборнома кушода мешавад;
- номи таҳвилгар;
- номи ташкилоти қарзие, ки эътиборномаро иҷро мекунад;
- ҷои иҷрои эътиборнома;
- номи пурра ва дақиқи ҳуҷҷатҳое, ки ба муқобили онҳо пардохтҳои эътиборнома амалӣ карда мешаванд, муҳлати пешниҳоди онҳо ва тартиби барасмиятдарорӣ (феҳристи пурраи муфассал мумкин аст дар замимаи ариза нишон дода шавад);
- навъи эътиборнома бо нишон додани маълумоти зарурӣ аз рӯи он;
- барои ҳамлу нақли кадом молҳо (хизматҳо) эътиборнома кушода мешавад, муҳлати ҳамлу нақли молҳо (хизматҳо), маблағи эътиборнома.
104. Ариза дар бораи кушодани эътиборнома ба миқдоре пешниҳод карда мешавад, ки ба ташкилоти қарзии пардохткунанда барои иҷрои шартҳои эътиборнома зарур аст. Дар асоси ариза барои кушодани эътиборнома ташкилоти қарзии иҷрокунанда ба ташкилоти қарзии муросил дар хусуси кушодани эътиборнома хабар медиҳад (Замимаи № 7).
105. Барои гирифтани маблағҳо аз рӯи эътиборнома таҳвилгар молҳоро фиристода, феҳристи ҳисобҳои молҳои фиристодашаванда ва ғайраро, ки дар шартҳои эътиборнома пешбинӣ шудаанд ва ҳамчунин ҳуҷҷатҳоро ба ташкилоти қарзии хизматрасон пешниҳод менамояд. Ҳуҷҷатҳое, ки пардохтҳоро аз рӯи эътиборнома тасдиқ мекунанд, бояд аз ҷониби таҳвилгар то ба анҷом расидани муҳлати эътиборнома ба ташкилоти қарзӣ пешниҳод гарданд ва иҷрои ҳамаи шартҳои эътиборномаро тасдиқ намоянд. Дар ҳолати вайрон гардидани яке аз ин шартҳо, пардохтҳо аз рӯи эътиборнома амалӣ карда намешаванд.
106. Ҳангоми пардохт аз рӯи эътиборнома ташкилоти қарзии таҳвилгар (ташкилоти қарзии иҷрокунанда) вазифадор аст аз ҷониби таҳвилгар риоя гардидани ҳамаи шартҳои эътиборнома ва ҳамчунин, дуруст ба расмият даровардани феҳристи ҳисобҳо, мувофиқати имзову муҳри таҳвилгар ба намунаи пешниҳодшударо тафтиш намояд. Агар ташкилоти қарзии иҷрокунанда қабули ҳуҷҷатҳоеро, ки он бо аломатҳои зоҳирӣ ба шартҳои эътиборнома мутобиқат намекунад, рад намояд, ӯ вазифадор аст дар ин хусус фавран, бо зикри сабабҳои рад ба маблағгиранда ва ташкилоти қарзии ношир хабар диҳад. Агар ташкилоти қарзии ношир, ҳуҷҷатҳои қабулнамудаи ташкилоти қарзии иҷрокунандаро гирифта чунин ҳисоб кунад, ки он тибқи аломатҳои зоҳирӣ бо шартҳои эътиборнома мутобиқат намекунад, ҳуқуқ дорад қабули онҳоро рад намояд ва аз ташкилоти қарзии иҷрокунанда маблағи ба маблағгиранда бо вайрон кардани шартҳои эътиборнома пардохташударо талаб намояд ва вобаста ба эътиборномаи пӯшониданашуда бошад, метавонад ҷуброни маблағи пардохташударо рад кунад.
107. Агар дар шартҳои эътиборнома тасдиқи розигии харидор пешбинӣ шуда бошад, дар ин маврид мавҷудияти имзои харидор ва мувофиқати имзои ӯ бо намунаи пешниҳодшуда муқоиса карда мешавад.
108. Феҳристи ҳисобҳо бидуни дар онҳо нишон додани санаи ҳамлу нақл, рақамҳои ҳуҷҷатҳои моливу нақлиётӣ, рақамҳои расидхатҳои почтавӣ ҳангоми ба воситаи муассисаи алоқа фиристодани мол, рақам ё санаи ҳуҷҷатҳои қабулу супурд ва навъи нақлиёте, ки ба воситаи он ҳангоми қабули мол аз ҷониби намояндаи харидор дар қароргоҳи таҳвилгар бор фиристода шудааст, барои пардохт қабул карда намешаванд. Феҳристи ҳисобҳо аз ҷониби таҳвилгар дар се нусха ба ташкилоти қарзӣ пешниҳод мегардад, ки аз онҳо нусхаи аввал ба сифати интиқолнома истифода мешавад, нусхаи сеюм ба сифати забонхати қабули феҳристи ҳисобҳо ба таҳвилгар дода мешавад, нусхаи дуюм бошад бо иловаи ҳуҷҷатҳои моливу нақлиётӣ ва қайди ташкилоти қарзӣ барои ба пардозанда супоридан ва ҳамзамон дар ҳисоби "Эътиборномаҳои пӯшониданашудаи (кафолатноки) дохилӣ" инъикос намудан ба ташкилоти қарзии ношир фиристода мешавад.
109. Аз эътиборнома бо пули нақд пардохт намудан мумкин нест. Ташкилотҳои қарзӣ барои оқибатҳои сари вақт нарасонидан ё дар роҳ гум шудани ҳуҷҷатҳо ҷавобгар нестанд.
110. Агар дар шартҳои эътиборнома розигии харидор пешбинӣ шуда бошад, дар ин маврид шахсони мазкур вазифадоранд ба ташкилоти қарзии иҷрокунанда ҳуҷҷатҳои зеринро пешниҳод намоянд:
- шиноснома ё ҳуҷҷати дигари онро ивазкунанда;
- намунаи имзои худ, агар он дар ташкилоти қарзӣ мавҷуд набошад (дар ташкилоти қарзӣ дар варақа бо намунаи имзоҳо ва нақши муҳр пур карда мешавад);
- гувоҳномаи сафари хидматӣ ё ваколатномае, ки аз ҷониби ташкилоти эътиборнома кушода дода шудааст.
111. Дар феҳристҳои ҳисобҳо ё ҳуҷҷатҳои моливу нақлиётие, ки барои пардохт аз ҳисоби эътиборнома қабул карда шудаанд, ваколатдор чунин менависад:
"Аз ҳисоби эътиборнома аз _________________ № __________ аз
(сана)
ҷониби ваколатдор __________________________________ қабул карда шудааст.
(номи ташкилоти қабулкунанда)
Имзо______________________ "_____"____________соли 20_____.
112. Дар ҳолатҳои зерин эътиборнома дар ташкилоти қарзии таҳвилгар баста мешавад:
а) баъди ба анҷом расидани мӯҳлати эътиборнома. Ташкилоти қарзии иҷрокунанда дар хусуси бастани эътиборнома ба ташкилоти қарзии ношир хабар медиҳад;
б) аз рӯи аризаи таҳвилгар дар бораи рад кардани истифодаи минбаъдаи эътиборнома то итмоми муҳлат дар асоси навиштаҷоти таҳвилгар дар хусуси минбаъд истифода накардани эътиборнома, ки дар феҳристи ҳисобҳо ба қайд гирифта шудааст. Дар ин ҳолат аз ҷониби ташкилоти қарзии иҷрокунанда ба ташкилоти қарзии ношир огоҳнома фиристода мешавад. Маблағи аз ҷониби ташкилоти қарзии таҳвилгар истифоданашуда ба ташкилоти қарзии пардохткунанда баргардонида мешавад;
в) аз рӯи аризаи харидор дар бораи бозхости эътиборнома пурра ё қисман эътиборнома баста мешавад ё дар рӯзи гирифтани хабарнома аз ташкилоти қарзии ношир кам карда мешавад. Дар бораи бастани эътиборнома ба ташкилоти қарзии ношир огоҳнома фиристода мешавад.
113. Ҳама гуна эътирозҳо нисбат ба таҳвилгар аз ҷониби тарафҳо бе иштироки ташкилоти қарзӣ баррасӣ мешаванд ба ғайр аз эътирозҳое, ки бо айби ташкилоти қарзӣ ба амал омадаанд.
Боби 6. Ҳисоббаробаркунӣ бо кортҳои пардохтии бонкӣ
114. Корти пардохтии бонкӣ воситаи пардохти электронӣ мебошад, ки тавассути он дорандаи корт бо истифодаи рақами мушаххаси шахсӣ ва ё дигар рамзҳо, ки метавонад дорандаро муайян намояд, барои гузаронидани амалиёти аз ҷониби ташкилоти қарзӣ пешбинишуда дастрасии фосилавиро ба суратҳисоби бонкӣ имконият медиҳад.
115. Ношири кортҳои пардохтии бонкӣ дар қаламрави Ҷумҳурии Тоҷикистон ташкилотҳои қарзӣ мебошанд, ки иҷозатномаи Бонки миллии Тоҷикистонро доранд.
116. Кортҳои пардохтии бонкӣ ба кортҳои кредитӣ, дебетӣ, пешпардохтшуда ва аз рӯи доираи истифода ба кортҳои байналмилалӣ ва маҳаллӣ ҷудо мешаванд.
117. Корти кредитӣ барои гузаронидани амалиёт аз ҳисоби қарзи додашудаи ташкилоти қарзӣ ба дорандаи корт пешбинӣ шудааст.
118. Корти дебетӣ барои гузаронидани амалиёт дар ҳудуди маблағи дар суратҳисоби кортӣ мавҷудбуда пешбинӣ шудааст.
119. Корти пешпардохтшуда ба дорандаи он амалӣ намудани пардохтҳо ва ё гирифтани пули нақдро дар ҳаҷми маблағи пулие, ки пешакӣ ба ҳисоби ношир дохил карда шудааст, имконият медиҳад.
120. Кортҳои кредитӣ ва кортҳои дебетӣ метавонанд шахсӣ ва иттиҳодиявӣ бошанд. Кортҳои шахсӣбарои шахсони воқеӣ ва кортҳои иттиҳодиявӣ - барои шахсони ҳуқуқӣ ё соҳибкорони инфиродӣ бароварда мешаванд.
121. Корти пардохтии бонкӣ бояд аз дастрасии ғайриқонунӣ ба суратҳисоби дорандаи корт бо истифодабарии рамзи мушаххаси шахсӣ (PIN-код) муҳофизат карда шавад. Дар рӯи корти пардохтии бонкӣ нишонаи (голограммаи) низоми пардохт, рақами корт, муҳлати амали корт, логотип, номи ташкилоти қарзии ношир ва ному насаби дорандаи корт бояд нишон дода шуда бошад, ба истиснои корти пешпардохтшуда, ки дар он ба ҷои ному насаби дорандаи корт метавонад намуди (номгӯи) корт гузошта шуда бошад.
122. Муносибатҳо байни дорандаи корти пардохтии бонкӣ ва ташкилоти қарзии ношир тибқи шартнома ба танзим дароварда мешавад.
Боби 7. Ҳисоббаробаркунӣ тариқи таҳвили пул
123. Ҳангоми ҳисоббаробаркуниҳои таҳвилнома муштарӣ ба ташкилоти қарзии худ (ташкилоти қарзии ношир) супоришнома мефиристад, ки аз ҳисоби муштарӣ аз пардозанда гирифтани пардохт анҷом дода шавад.
124. Ташкилоти қарзии ношире, ки таҳвилнома гирифтааст, ҳуқуқ дорад барои иҷрои он ташкилоти қарзии дигар (ташкилоти қарзии иҷрокунанда)-ро ҷалб намояд.
125. Таҳвилнома аз рӯи намунаи дар Замимаи №8 овардашуда тартиб дода мешавад.
126. Тартиби анҷом додани ҳисоббаробаркунии таҳвилнома тибқи қонунҳо, Дастурамали мазкур ва анъанаҳои муомилоти кории дар амалияи бонкӣ истифодашаванда танзим карда мешавад.
127. Дар сурати иҷро накардан ё иҷрои номатлуби супоришномаи муштарӣ ташкилоти қарзии ношир дар назди он тибқи асосҳо ва андозаи пешбиникардаи боби 24 Кодекси граждании Ҷумҳурии Тоҷикистон ҷавобгар мебошад.
128. Агар иҷро накардан ё иҷрои номатлуби супоришномаи муштарӣ бинобар вайронкунии қоидаҳои анҷом додани амалиёти ҳисоббаробаркунӣ аз ҷониби ташкилоти қарзии иҷрокунанда ба миён омада бошад, ҷавобгарӣ дар назди муштарӣ ба зиммаи ҳамин ташкилоти қарзӣ гузошта шуданаш мумкин аст.
129. Ҳангоми вуҷуд надоштани ягон ҳуҷҷат ё аз рӯи аломатҳои зоҳирӣ номутобиқатии ҳуҷҷатҳо ба таҳвилнома ташкилоти қарзии иҷрокунанда вазифадор аст аз ин хусус шахсеро, ки аз номи ӯ таҳвилнома гирифтааст, фавран огоҳ созад. Дар ҳолати бартараф нагардидани камбудиҳои зикршуда ташкилоти қарзӣ ҳуқуқ дорад ҳуҷҷатҳоро бидуни иҷро баргардонад.
130. Агар ҳуҷҷатҳо бо манзур доштани онҳо мавриди пардохт қарор гирифта бошад, ташкилоти қарзии иҷрокунанда бо гирифтани таҳвилнома бояд фавран онро барои пардохт пешниҳод намояд.
131. Агар ҳуҷҷатҳо дар дигар муҳлат пардохта шавад, ташкилоти қарзии иҷрокунанда бояд ҷиҳати гирифтани пазираи пардозанда фавран бо гирифтани таҳвилнома ба пазира ҳуҷҷатҳо пешниҳод намояд ва талаботи пардохт на дертар аз рӯзи фаро расидани муҳлати пардохти дар ҳуҷҷатҳо зикргардида бояд қонеъ гардонида шавад
132. Ташкилоти қарзии иҷрокунанда маблағи гирифта (таҳвилшуда)-ро бояд фавран ба ихтиёри ташкилоти қарзии ношир, ки вазифадор аст ин маблағро ба суратҳисоби муштарӣ ворид кунад, интиқол диҳад. Ташкилоти қарзии иҷрокунанда ҳуқуқ дорад аз маблағҳои таҳвилшуда подоши ба ӯ тааллуқдошта ва пардохти хароҷотро нигоҳ дорад.
Боби 8. Ҳисоббаробаркунӣ бо амрнома
133. Амрнома ҳуҷҷати пардохтие мебошад, ки дар асоси он ситонидани бебаҳси маблағ аз суратҳисоби муштарӣ амалӣ карда мешавад.
134. Амрнома аз рӯи намунаи дар Замимаи №9 овардашуда тартиб дода мешавад.
135. Амрнома дар ҳолатҳои зерин истифода бурда мешаванд:
а) барои ситонидани маблағ тибқи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон;
б) дар ҳолатҳое, ки тартиби бе баҳс ситонидани воситаҳои пулӣ тибқи шартномаи байни бонк ва муштарӣ муқаррар карда шудааст.
136. Дар амрнома ситонидани маблағ тибқи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон дар сатри "шарти пардохт" ибораи "Бидуни пазириш" сабт карда шуда, инчунин ишора ба қонун (бо нишондиҳии рақами он, таърихи қабул ва моддаи дахлдор) карда мешавад. Дар амрнома ситонидани маблағ тибқи шартнома дар сатри "шарти пардохт" ибораи "Бидуни пазириш" сабт карда шуда, инчунин ишора ба шартнома (бо нишондиҳии таърих, рақами шартнома ва банди дахлдори он, ки ҳуқуқи бидуни пазириш (ҳатман) ситониданро медиҳад) карда мешавад.
137. Амрнома аз ҷониби ташкилоти қарзии иҷрокунанда бо замимаи шартномае, ки ҳуқуқи бе аксепт ситониданро медиҳад ва дар ҳолати бо қонунгузорӣ пешбинӣ шудани ҳуҷҷатҳои иҷро, бо замимаи чунин ҳуҷҷатҳо ё нусхаи бо тартиби қонунгузорӣ муқарраршуда тасдиқ гардидаи онҳо қабул карда мешаванд. Ташкилотҳои қарзӣ дар ҳолати пешниҳод шудани ҳуҷҷати иҷрои ба амрнома замимагардида баъд аз гузаштани муҳлати аз ҷониби қонунгузорӣ муқарраршуда амрномаро барои иҷро қабул намекунанд
138. Дар ҳолати замима нагардидани ҳуҷҷатҳои лозимӣ ё ба нишонаҳои амрнома мутобиқ набудани ҳуҷҷати пардохтӣ, ташкилоти қарзии иҷрокунанда уҳдадор аст шахсеро, ки аз ҷониби он амрнома пешниҳод шудааст дарҳол огоҳ созад. Дар ҳолати бартараф накардани камбудиҳо ташкилоти қарзӣ ҳуқуқ дорад ҳуҷҷатҳоро бе иҷроиш баргардонад.
139. Дар амрномае, ки дар асоси ҳуҷҷати иҷро тартиб дода шудааст бояд истинод ба санаи додани ҳуҷҷати иҷро, рақами он, рақами парвандае, ки дар асоси он қарор қабул карда шудааст ва номгӯи мақоме, ки ин қарорро баровардааст, нишон дода шавад. Дар ҳолати ситонидани пардохти иҷро аз ҷониби иҷрочии судӣ дар амрнома бояд истинод ба ситонидани пардохти иҷро ва инчунин истинод ба сана ва рақами ҳуҷҷати иҷрои иҷрочии суд нишон дода шавад.
140. Тартиби аз ҷониби ташкилотҳои қарзӣ иҷро намудани амрнома мутобиқи қонунгузорӣ, қоидаҳои бонкӣ ва анъанаҳои муомилоти кории дар амалияи бонкӣ истифодашаванда ва Дастурамали мазкур танзим мегардад.
141. Агар мутобиқи қонунгузорӣ назорат аз рӯи иҷрои амрнома ба зиммаи ташкилоти қарзии иҷрокунанда вогузор шуда бошад, дар ҳолати нокифоя будани маблағ дар суратҳисоби муштарӣ амрнома қисм ба қисм бо мурури воридшавии маблағҳо ба суратҳисоби муштарӣ, мутобиқи навбати тибқи банди 7 Дастурамали мазкур муқарраршуда бо истифодаи интиқолнома, амалӣ карда мешавад.
Боби 9. Ҳисоббаробаркуниҳо бо роҳи дебеткунии бевоситаи суратҳисоби бонкӣ
142. Дебеткунии бевосита аз ҷониби муштариёни ташкилоти қарзӣ барои гузаронидани пардохтҳои мунтазам (пардохти маблағҳо ба ташкилотҳои коммуналӣ) ва (ё) пардохтҳои маблағашон якхела (пардохтҳои суғуртавӣ, пардохти қарзи замонатӣ ва ғайра) истифода мешаванд.
143. Дебеткунии бевоситаи суратҳисоби бонкии пардохткунанда дар асоси шартнома байни муштарӣ ва ташкилоти қарзӣ амалӣ мегардад. Мутобиқи шартнома муштарӣ розигии пешакиро барои хориҷ намудани маблағҳои пулӣ аз суратҳисобаш бе иштироки худи ӯ медиҳад. Хориҷ намудани маблағҳо дар асоси супоришҳои пардохтгиранда аз рӯи молу ашёи таҳвилгардида, корҳои иҷрошуда ё хизмати расонидашуда бо замимаи ҳуҷҷатҳои мувофиқ ба шартнома роҳ дода мешавад.
144. Ҳуқуқ ва уҳдадориҳои муштарӣ ва ташкилоти қарзии хизматрасон дар ҳолати гузаронидани ҳисоббаробаркуниҳо бо роҳи дебеткунии бевосита аз лаҳзаи бастани шартномаи дахлдор байни онҳо ба вуҷуд меояд.
145. Пардохткунанда ба пардохтгиранда бояд розигии хаттӣ барои дебеткунии бевоситаи суратҳисоби худ аз ҷониби ташкилоти қарзии пардохткунанда пешниҳод намояд.
146. Барои гузаронидани ҳисоббаробаркунӣ ба воситаи дебеткунии бевосита пардохтгиранда бояд ба ташкилоти қарзии пардохткунанда супориш (расидхат, ҳисобнома-фактура ва ғайра)-ро оид ба пардохти маблағи хизматрасонӣ дар давраи муқарраршуда равона намояд.
147. Ташкилоти қарзии пардохткунанда супориш (расидхат, ҳисобнома-фактура ва ғайра)-ро, ки барои пардохт намудан аз суратҳисоби пардохткунанда пешниҳод шудааст, дар ҳудуди бақияи суратҳисоб ва даврае, ки дар шартнома пешбинӣ шудааст, иҷро менамояд.
148. Пардохткунанда вазифадор аст маблағи кофии пулиро дар суратҳисоби худ барои иҷро намудани супоришҳои аз ҷониби пардохтгиранда пешниҳодшуда нигоҳ дорад.
149. Дар ҳолати мавҷуд набудани маблағи кофии пулӣ дар суратҳисоби пардохткунанда барои пардохти маблағи талабшуда, бекор кардани шартномаи дебеткунии бевосита ё дигар ҳолатҳои дар шартнома пешбинишуда, ташкилоти қарзии пардохткунанда пардохтгирандаро тавассути ташкилоти қарзии ӯ оид ба иҷро нагардидани пардохт бо роҳи баргардонидани супориши (расидхат, ҳисобнома-фактура ва ғайра) пешниҳодшуда, огоҳ менамояд.
Боби 10. Муқаррароти хотимавӣ
150. Дар ҳолати аз ҷониби ташкилотҳои қарзӣ риоя нагардидани талаботи Дастурамали мазкур, Бонки миллии Тоҷикистон мутобиқи Қонуни Ҷумҳурии Тоҷикистон "Дар бораи Бонки миллии Тоҷикистон" нисбат ба ташкилотҳои қарзӣ чораҳои фаврии ислоҳӣ ва таъсиррасонӣ татбиқ менамояд.
Замимаҳои 1 - 9 дар нусхаи аслӣ оварда шудаанд
Утверждено
Постановлением Правления
Национального банка Таджикистана
от 25 апреля 2012 года, №76
ИНСТРУКЦИЯ №193
"О безналичных расчетах в Республике Таджикистан"
Инструкция № 193 "О безналичных расчетах в Республике Таджикистан" (далее - Инструкция) разработана в соответствии со статьей 32 Закона Республики Таджикистан "О Национальном банке Таджикистана" и статьей 39 Закона Республики Таджикистан "О банковской деятельности" с целью определения форм безналичных расчетов и образцов платежных документов и определяет порядок осуществления безналичных расчетов в национальной и иностранной валютах на территории Республики Таджикистан.
Глава 1. Общие положения
1. В настоящей Инструкции используются следующие понятия:
- клиент - юридическое и физическое лицо, которому оказываются банковские услуги согласно договору со стороны кредитной организации.
- плательщик - клиент, поручающий обслуживающим кредитным организациям о переводе с его счета определенную сумму.
- получатель платежа - клиент, имеющий права на получение суммы, перечисленные плательщиком.
2. Безналичные расчеты осуществляются кредитными организациями (их филиалами) и Национальным банком Таджикистана через корреспондентские счета кредитных организаций и счета клиентов, открываемых в кредитных организациях согласно договора об оказании услуг по межбанковским расчетам или договора о банковском счете.
3. Кредитные организации хранят денежные средства клиентов на их счетах, зачисляют поступающие на эти счета суммы, выполняют поручения клиентов об их перечислении и выдаче со счетов и о проведении других банковских операций, предусмотренных настоящей Инструкцией и договором о банковском счете.
4. Списание денежных средств со счета осуществляется по распоряжению его владельца в пределах средств, имеющихся на счете, за исключением случаев, предусмотренных законодательством и (или) договором о банковском счете.
5. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается только по решению суда, а также и в иных случаях, установленных законами и договором между кредитными организациями и клиентами.
6. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к владельцу счета, списание этих средств осуществляется в порядке поступления распоряжений владельца счета и других платежных документов на списание (по календарной очередности), если иное не предусмотрено законом.
7. При недостаточности денежных средств на счете, оплата платежных документов на списание средств со счета осуществляется в следующей очередности:
- первое - документы для перечисления или выдачи денежных средств для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов и защите интересов залогополучателя;
- второе - документы для расчета по выплате выходных пособий при увольнении с работы и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору или трудовому контракту, а также документы по выплате вознаграждений по авторскому договору;
- третье - платежные документы в пользу государственного бюджета. Кредитным организациям и другим финансово-кредитным учреждениям запрещается выдача наличных денег для выплаты заработной платы без предварительного перечисления со стороны налогоплательщиков или налоговых агентов в бюджет подоходного и социального налогов, связанных с наличными денежными средствами, указанными выше;
- четвертое - списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворения других денежных требований;
- пятое - по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
8. Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.
9. Устанавливаются следующие формы безналичных расчетов:
- платежное поручение;
- чеки;
- аккредитивы;
- банковские платежные карты;
- инкассовые поручения;
- инкассовое распоряжение;
- прямое дебетование счета.
- мемориальный ордер (только для кредитных организаций);
10. Кредитные организации в качестве одной из форм безналичных расчетов могут использовать мемориальный ордер (Приложение №1).
11. Формы расчетов между плательщиком и получателем средств определяются договором (соглашением).
12. Кредитные организации не осуществляют вмешательство в договорные отношения клиентов. Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств рассматриваются в установленном порядке без участия кредитных организаций, кроме случаев, произошедших по вине кредитных организаций.
13. За нарушение правил совершения расчетных операций кредитные организации, другие юридические лица и граждане несут ответственность в соответствии с действующим законодательством. Подача жалобы и предъявления иска не приостанавливает операций по счету.
14. Запрещается осуществление расчетов между плательщиком и получателем со счета третьих лиц.
15. Кредитная организация не несёт ответственность за поддельные записи, внесенные клиентом в расчетных документах.
Глава 2. Порядок оформления расчетных документов
16. Расчетные документы должны содержать следующие реквизиты:
- наименование расчетного документа;
- порядковый номер платежного документа, число, месяц и год его выписки. Число указывается цифрами, месяц - прописью, год - цифрами.
На расчетных документах заполняемых на вычислительных устройствах системы электронных платежей, допускается обозначение месяца цифрами;
- сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью;
- идентификационный номер налогоплательщика, наименование плательщика, номер его счета в кредитной организации;
- наименование кредитной организации - плательщика, банковский идентификационный код и номер ее корреспондентского счета;
- наименование кредитной организации - получателя, банковский идентификационный код кредитной организации - получателя и номер ее корреспондентского счета;
- идентификационный номер налогоплательщика, наименование получателя и номер его счета в кредитной организации;
- назначение платежа с указанием номера и даты документа, на основании которого осуществляется проводка, другие данные, необходимые для уточнения проводимых операций.
17. Допускается сокращение наименования плательщика, получателя и назначение платежа на расчетных документах, не затрудняющее работы кредитных организаций и клиентов.
18. Расчетные документы по операциям, осуществляемым предпринимателем без образования юридического лица, принимаются к исполнению при наличии на них одной подписи, указанной в карточке с образцами подписей и оттиска печати, без оттиска печати.
19. Первые экземпляры расчетных документов, направляемые к исполнению кредитной организации, в обязательном порядке заверяются подписью уполномоченных лиц юридического лица и оттиском присвоенной ей печати (образцы которых ранее предъявлены в кредитную организацию). Также должна проставляться дата дня представления и подпись главного бухгалтера (в случае отсутствия главного бухгалтера, подпись руководителя) юридического лица (для клиента физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, подпись самого физического лица).
Первые экземпляры расчетных документов остаются в кредитной организации.
20. Расчетные документы по операциям, осуществляемым юридическим лицом, подписываются уполномоченными лицами.
21. Расчетные документы принимаются к исполнению не зависимо от прописанной суммы. Прием документов от клиентов проводится кредитной организацией в течение дня, в зависимости от времени работы кредитной организации с клиентами.
22. Кредитная организация обязана зачислять денежные средства на счет клиента или списать со счета клиента денежные средства на дату приема соответствующего расчетного документа, кроме случаев, предусмотренных договором между кредитной организации и клиентом. В случае поступления документов клиента после завершения операционного дня кредитной организации, кредитная организация проводит их на следующий операционный день.
23. Расчетные документы выписываются с использованием технических средств в количестве экземпляров, необходимом для кредитной организации и участвующих в расчетах сторон, а также путем размножения первого экземпляра. Чеки выписываются от руки ручкой (а не графитным карандашом). Помарки и подчистки в расчетных документах являются недействительными.
24. Списание средств со счета плательщика производится только на основании первого экземпляра расчетного документа или электронных платежных документов, поступивших по каналам связи от клиентовпользователей автоматизированной системы "Банк - клиент".
25. В случае представления клиентом электронных платежных документов кредитной организации (или, наоборот, со стороны кредитной организации клиенту) должна быть обеспечена защита информации от фальсификации и конфиденциальность информации путем её кодирования (шифрования) и проставления цифровой электронной подписи.
Глава 3. Расчеты платежными поручениями
26. Платежное поручение представляет собой поручение клиента обслуживающей кредитной организации о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя.
27. Плательщик представляет в кредитную организацию платежное поручение на бланке установленной формы (Приложение №2).
28. Ответственное лицо кредитной организации, принимая от клиента платежное поручение, проверяет правильность его оформления в установленном порядке. При отсутствии ошибок все экземпляры платежного поручения заверяются подписью ответственного лица и штампом кредитной организации с указанием даты приема платежного поручения. Первый экземпляр платежного поручения служит основанием для совершения операций и хранится в документах операционного дня кредитной организации. Второй экземпляр в качестве подтверждения акцепта платежного поручения прикрепляется к выписке клиента.
29. Платежное поручение действительно в течение пяти календарных дней со дня его оформления.
30. Дата проведения платежного поручения должна соответствовать дате его представления в кредитную организацию согласно 22 пункту. В случае не совпадения даты проведения платежного поручения с установленным требованиям в кредитную организацию, платежное поручение считается своевременно не исполненным. Ответственность за несвоевременное исполнение платежного поручения возлагается на ответственное лицо и руководителя кредитной организации. В случае несоответствия требованиям установленным пунктом 29, платежное поручение не принимается к исполнению ответственным исполнителем кредитной организации.
31. Платежное поручение принимается от плательщика к исполнению только при наличии средств на его счете.
32. По договоренности плательщика и получателя, платежи с платежными поручениями могут быть срочными, досрочными и отсроченными, в том числе предварительно акцептованными кредитной организациейплательщика.
33. Срочный платеж совершается в следующих случаях:
а) авансовый платеж, то есть до отгрузки товаров;
б) после отгрузки товара, то есть путем прямого акцепта товара;
в) частичные платежи при крупных сделках;
г) акцептованный платеж - применяемый в отдельных случаях, с предварительным бронированием суммы платежа в кредитной организацииплательщика и акцепта им платежного поручения своего клиента.
34. Досрочный и отсроченный платежи могут иметь место в рамках договорных отношений между плательщиком и получателем платежей.
35. При авансовых платежах возврат задолженности, образовавшейся в связи с не поставкой поставщиком товаров, не выполнения исполнителем работ и услуг, производится платежным поручением поставщика (исполнителя) со ссылкой в них на акты сверки взаимной задолженности, его номер и дату.
36. Акцептованное кредитной организацией платежное поручение применяется:
а) при возврате налоговыми органами доходов бюджета через учреждения связи;
б) при расчетах за товары и услуги, в порядке перевода через учреждения связи;
в) при расчетах юридических лиц с учреждениями связи за переводы, осуществляемые через почту за пересылку посылок и в оплату наложенных платежей;
г) при расчетах с транспортными организациями за перевозки грузов, перевозки пассажиров.
37. Платежные поручения акцептуются кредитной организацией при условии депонирования суммы поручения на балансовом счете №24202 "Денежные переводы - национальная валюта".
38. Плательщик, желающий произвести расчеты с предварительным банковским акцептом, представляет в обслуживающую его кредитную организацию платежное поручение в трех экземплярах, первые два из которых должны быть оформлены двумя подписями и оттиском печати согласно имеющихся в кредитной организации образцов.
39. После проверки правильности оформления и возможности исполнения платежного поручения, сумма его списывается со счета плательщика и депонируется на балансовом счете №24202 "Денежные переводы - национальная валюта". Первый экземпляр платежного поручения скрепляется печатью кредитной организации и выдается доверенному лицу плательщика. Его расписка и второй экземпляр платежного поручения остаются в документах дня кредитной организации.
40. При непредставлении акцептованного платежного поручения к оплате в течение одного месяца со дня его акцепта, сумма этого поручения списывается с балансового счета №24202 "Денежные переводынациональная валюта" и перечисляется на счет плательщика.
41. Операции с платежными поручениями, акцептованными кредитной организацией, подлежат дополнительному предварительному контролю (с подписью в поручении) со стороны главного бухгалтера кредитной организации либо его заместителя.
42. Кредитные организации не несут ответственность за подложную надпись клиента на акцептованном платежном поручении.
43. Принятые от перевододателей акцептованные платежные поручения, учреждения связи, транспортные и другие организации сдают их в обслуживающие кредитные организации при надлежаще оформленном реестре установленной формы. При приеме акцептованных платежных поручений кредитная организация должна следить за наличием на обороте поручений штампа предприятия - плательщика с указанием даты их приема к оплате.
44. Юридические лица могут осуществлять расчеты в порядке перевода средств через учреждения связи без ограничения суммой по переводам:
а) лицам, причитающихся лично им средств (пенсии, алименты, заработная плата, командировочные расходы, авторский гонорар и пр.);
б) юридическим лицам на расходы по заработной плате и приравненных к ним платежей;
в) по организованному набору рабочих, по заготовке сельскохозяйственной продукции в местах, где нет кредитных организаций;
г) наличных сумм торговой выручки, налогов и других средств для зачисления на счетах в кредитных организациях.
45. В бланках переводов на имя юридических лиц перевододатель обязан указать наименование переводополучателя, идентификационный номер налогоплательщика, номер его счета, а также наименование, банковский идентификационный код и корреспондентский счет кредитной организации, в которой ведется этот счет.
46. Сумма почтовых сборов по переводам включается в общую сумму акцептованного платежного поручения. Кредитные организации принимают для акцепта поручения, выписанные на ближайшие учреждения связи, которые имеют счет по переводным операциям в кредитной организации. Кредитная организация передает соответствующему учреждению связи образцы подписей должностных лиц и оттиска печати кредитной организации, которым оформляется акцепт платежного поручения.
47. Для расчетов с учреждениями связи за совершаемые через них денежные переводы, юридическое лицо представляет в кредитную организацию платежное поручение на бланке установленного образца. В реквизите бланка платежного поручения - "Получатель" помещается текст следующего содержания:
"Для расчетов с ___________________________________ с выдачей (наименование учреждения связи)
акцептованного платежного поручения _____________________________ (Ф.И.О. представителя)
образец подписи которого____________________ удостоверяется"
48. Остальные реквизиты бланка платежного поручения оформляются в общеустановленном порядке.
49. Учреждения связи оплачивают поступившие переводы, адресованные юридическим лицам в безналичном порядке платежными поручениями, составленными в трех экземплярах по каждому получателю.
50. На оборотной стороне всех экземпляров платежных поручений, учреждения связи обязаны указать номер счета плательщика, сдавшего наличные деньги и суммы выручки по каждому из них.
51. Учреждения связи сдают в кредитную организацию платежные поручения в трех экземплярах, из которых первый экземпляр служит основанием для списания со счета и остается в документах дня кредитной организации, второй экземпляр платежного поручения возвращается учреждению связи в качестве приложения к выписке по лицевому счету. Третий экземпляр поручения учреждения связи направляют непосредственно переводополучателям.
52. Учреждения связи оплачивают поступившие переводы, адресованные юридическим лицам платежными поручениями, составленными в трех экземплярах на общую сумму всех переводов по каждому получателю. На оборотной стороне всех экземпляров платежных поручений, относящихся к соответствующему перечислению на счета торговых организаций, учреждения связи обязаны указать наименование торговых организаций, сдавших наличные деньги и соответствующую сумму по каждому из них.
53. Кредитные организации, осуществляющие расчеты через сети SWIFT (Сообщество Всемирных Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций), должны осуществлять свою деятельность согласно правилам пользования этой сети. Образец финансового сообщения сети SWIFT приведен в Приложение №3.
Глава 4. Расчеты чеками
54. Чек является ценной бумагой, содержащей безусловный приказ чекодателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной суммы денег.
55. В качестве плательщика чека указывается только кредитная организация, в которой чекодатель имеет средства и вправе распоряжаться ими путем предъявления чеков.
56. Не допускается отзыв чека до завершения срока его предъявления к оплате.
57. Выдача чеков не отменяет денежное обязательство, выданное с целью его исполнения.
58. Посредством чека владелец счета (чекодатель) дает письменное поручение своей кредитной организации о выплате предъявителю чека определенной суммы с его счета. Выполнение данного действия может быть обеспечено путем выплаты предъявителю чека указанной в чеке суммы либо путем перечисления данной суммы на его счет.
59. Бланки чеков являются бланками строгой отчетности.
60. При расчетах чеками владелец счета (чекодатель) дает письменное распоряжение плательщику (кредитной организации, выдавшей расчетные чеки) произвести платеж определенной суммы денег, указанной в чеке, на счет получателя средств (чекодержателя).
61. Чеки используются как физическими, так и юридическими лицами. Они являются платежным средством и могут применяться во всех случаях, предусмотренных законодательством Республики Таджикистан. Не допускаются расчеты между физическими лицами.
62. Чеки, выпущенные кредитными организациями Республики Таджикистан, имеют хождение только на территории Республики Таджикистан.
63. Допускается прием чеков во вклады граждан, на их лицевые счета в кредитных организациях по договорам, определенным кредитной организацией - эмитентом (или кредитной организациейкорреспондентом).
64. Чек выписывается по форме, приведенной в Приложение №4 и должен содержать следующие реквизиты:
а) наименование чека, включенное в текст документа;
б) поручение плательщику выплатить определенную сумму денег;
в) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
г) указание валюты платежа;
д) указание даты и места составления чека;
е) подпись лица, выписавшего чек (чекодатель)
65. Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека.
66. Порядок применения чеков в обращении регулируется Гражданским кодексом Республики Таджикистан и установленным порядком кредитной организацией, выпустившей их в обращение и настоящей Инструкцией. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, не применяются при межбанковских расчетах через Национальный банк Таджикистана.
67. Для получения чеков юридическое лицо представляет в кредитную организацию заявление в одном экземпляре (в двух экземплярах - для получения чеков, оплата которых гарантирована кредитной организацией) за подписями лиц, которым предоставлено право подписывать документы для совершения операций по счету юридического лица и с оттиском ее печати по форме, приведенной в Приложении №5.
68. Покрытием чека в кредитной организации чекодателя могут быть:
- средства, депонированные чекодателем на отдельном счете;
- средства на соответствующем счете чекодателя, но не свыше суммы гарантированной кредитной организацией по согласованию с чекодателем при выдаче чеков. В этом случае кредитная организация может гарантировать чекодателю при временном отсутствии средств на его счете оплату чеков за счет средств кредитной организации.
69. Чеки применяются исключительно при расчетах самих кредитных организаций или их вкладчиков с юридическими лицами.
70. В целях обеспечения платежей по чекам с депонированием средств на отдельном счете вместе с заявлением о выдаче чеков представляется платежное поручение для депонирования средств на отдельном счете чекодателя. На этот счет зачисляется сумма средств, депонируемая с соответствующего счета.
71. Чек должен быть предъявлен к оплате в кредитную организацию в течение 10 дней (не считая дня выдачи).
72. Кредитные организации перед выдачей чеков своим клиентам обязаны заполнить чеки, проставив на них:
а) на лицевой стороне чека:
- наименование кредитной организации и ее местонахождение;
- банковский идентификационный код и номер корреспондентского счета кредитной организации;
- номер счета чекодателя;
- Ф. И. О. чекодателя.
б) на оборотной стороне чека:
- предельный размер суммы, на которую может быть выписан чек цифрами и прописью, заверенный печатью и подписями должностных лиц кредитной организации;
- срок действия чека с момента выдачи до его выписки. В случае отсутствия данного реквизита до момента его выписки чек считается бессрочным.
в) на титульном листе чековой книжки:
- срок действия чековой книжки (при не заполнении - бессрочный);
- номера чеков в чековой книжке;
- наименование чекодателя;
- номер счета чекодателя;
- для каких видов расчетов предназначены чеки;
- общую сумму лимита чековой книжки (всех чеков) цифрами и прописью;
- дату выдачи чековой книжки;
- подписи уполномоченных лиц и печать кредитной организации.
73. Перед выдачей чека, кредитная организация обязана под расписку ознакомить чекодателя о порядке их заполнения, а также предупредить об ответственности, возникающей за утрату или потерю чека.
74. Юридическое лицо, принявшее чеки как средства платежа (чекодержатель) обязано сдать чеки в обслуживающую кредитную организацию в следующем порядке:
а) при сдаче их через отдел перевозок путем построчного проставления в соответствующих колонках на оборотной стороне ведомости к инкассаторской сумке: номера чека, номера счета чекодателя, банковский идентификационный код кредитной организации - плательщика, суммы чека;
б) при сдаче их в кредитную организацию непосредственно по реестрам, составляемым учреждениями и снабжаемыми подписями уполномоченных лиц и печатью учреждений.
75. При приеме от чекодержателя чеков, кредитной организацией проверяется правильность составление и полнота заполнения реквизитов реестра, соответствие чеков сопроводительному реестру, правильность заполнения и соблюдение сроков их действия, наличие товарного документа, подтверждающего товарность операции.
76. Филиалы кредитной организации производят расчеты по оплаченным чекам через Головной офис кредитной организации.
77. При расчетах между кредитными организациями по прямым корреспондентским отношениям, расчеты производятся чеками непосредственно друг с другом, минуя Национальный банк Таджикистана.
78. Реестры чеков составляются кредитной организацией, обслуживающей поставщика в двух экземплярах, из которых первый экземпляр вместе со сводным платежным поручением и чеками направляется в кредитную организацию, обслуживающую плательщика, а второй экземпляр подшивается в документы дня.
79. Реестр чеков должен содержать следующую информацию о чеке:
а) наименование и банковский идентификационный код кредитной организации - плательщика;
б) номер счета чекодателя;
в) сумма чека;
г) номер чека.
80. Чекодержатель обязан:
а) убедиться, что сумма чека не превышает предельной суммы, обозначенной на его оборотной стороне;
б) убедиться, что паспортные данные чекодателя соответствуют данным, указанным в чековой книжке, а также в чеке (только для физических лиц);
в) убедиться в идентичности подписи чекодателя, поставленной в чеке в момент его заполнения;
г) убедиться в соответствии подписи проставленного в чеке его образцу, указанному в доверенности принимаемой получателем чека от чекодателя, также по той же доверенности - идентичности проставленных в чеке подписей уполномоченных лиц и печати чекодателя (только для юридических лиц).
81. На обороте чека, принятого в оплату за товары или услуги, чекодержатель обязан проставить оттиск своего штампа и подпись ответственного (должностного) лица.
82. Чеки, принятые чекодержателем, не могут быть им индоссированы, то есть, переданы другому лицу.
83. Запрещается передача чеков, чекодателем чекодержателю посредством передоверия права подписи, посредством проставления передаточной надписи на чеке.
84. Чеки выписываются в момент установления суммы платежа, что должно подтверждаться товарным документом (счет - фактура, товарно-транспортная накладная, железнодорожная или авиаквитанция). Не допускается выписка бестоварных чеков в порядке предварительной оплаты. Запрещается передача чековых книжек их владельцами получателям средств либо другим юридическим лицам в качестве залога или гарантий платежа, а также подписанием незаполненных бланков чеков.
85. Ответственность за неправильное использование чеков, за убытки, происшедшие вследствие передачи чековой книжки или отдельных чеков другому лицу, утери либо хищения, а равно вследствие злоупотреблений со стороны лиц, уполномоченных на подписание чеков, несет владелец чековой книжки.
86. Убыток, происшедший от принятия чека, не отвечающего требованиям пункта 63 и пункта 79, несет чекодержатель.
87. В тех случаях, когда при полном использовании всех чеков сумма депонированных средств окажется неиспользованной, клиенту по его заявлению могут быт выданы новые чеки на сумму неиспользованных средств. В случае отказа клиента в получении новых чеков, он представляет в кредитную организацию поручение для перечисления неиспользованной суммы депонированных средств на тот счет, с которого эти средства депонировались.
88. В случае утери чеков, клиент представляет выдавшей чеки кредитной организации заявление с указанием номеров неиспользованных чеков, о которых кредитная организация - эмитент сообщает в Национальный банк Таджикистана для подготовки перечня чеков, объявленных недействительными. Расходы по изданию таких перечней и их рассылке несут кредитные организации - эмитенты, которым предоставлено право в обоснованных случаях, возмещать их за счет утерянных чеков юридического лица.
Глава 5. Расчеты аккредитивами
89. Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство кредитной организации, выдаваемое им по поручению плательщика в пользу ее контрагента по договору, по которому кредитная организация, открывшая аккредитив (кредитная организация-эмитент) может произвести поставщику платеж или предоставить другой кредитной организации производить такие платежи при условии представления им документов, предусмотренных в аккредитиве и при выполнении других условий аккредитива.
90. Если кредитная организация, выставившая аккредитив (кредитная организация - эмитент) по поручению плательщика (покупателя) переводит средства в другую кредитную организацию - кредитную организациюпоставщику, то для осуществления платежа при выполнении всех условий, предусмотренных в аккредитиве, в кредитной организации поставщика открывается отдельный балансовый счет. Исполнение аккредитива в этом случае, то есть выплаты по нему, производятся непосредственно кредитной организацией, обслуживающей поставщика, после отгрузки товара.
91. Кредитные организации могут открывать следующие виды аккредитивов:
- покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные);
- отзывные или безотзывные.
92. Покрытыми считаются аккредитивы, при открытии которых кредитная организация - эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставленные ему кредит, в распоряжение кредитной организации - поставщика на отдельный счет.
93. При установлении между кредитными организациями прямых корреспондентских отношений, непокрытый аккредитив может открываться в исполняющей кредитной организации путем предоставления ей права списать всю сумму аккредитива с ведущегося у нее счета кредитной организации - эмитента.
94. Ходатайства клиента о выставлении непокрытого аккредитива приходуются кредитной организацией - эмитентом на внебалансовом счете.
95. Каждый аккредитив должен ясно указывать, является ли он отзывным или безотзывным. При отсутствии такого указания аккредитив является отзывным. Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован кредитной организацией - эмитентом без предварительного согласования с поставщиком (например, в случае несоблюдения условий, предусмотренных договором, досрочного отказа кредитной организацииэмитента гарантировать платежи по аккредитиву).
96. Все поручения об изменении условий отзывного аккредитива плательщик может давать поставщику только через кредитную организацию - эмитента, который извещает кредитную организацию поставщика, а исполняющая кредитная организация - поставщика. Однако исполняющая кредитная организация обязана оплатить документы, соответствующие условиям аккредитива, выставленные поставщиком и принятые кредитной организацией поставщика до получения последними уведомления об изменении или аннулировании аккредитива.
97. Безотзывной аккредитив представляет собой твердое обязательство кредитной организации - эмитента, подтвержденное исполняющей кредитной организацией в дополнение к обязательству кредитной организации - эмитента осуществлять выплаты по аккредитиву при выполнении всех его условий. Безотзывный аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия поставщика, в пользу которого он открыт.
98. Поставщик может досрочно отказаться от использования аккредитива, если это предусмотрено условиями аккредитива.
99. Аккредитив должен быть предназначен для расчетов только с одним поставщиком.
100. Срок действия и порядок расчетов по аккредитиву устанавливаются в договоре между плательщиком и поставщиком.
101. Договор должен содержать:
- наименование кредитной организации - эмитента;
- вид аккредитива и способ его исполнения;
- способ извещения поставщика об открытии аккредитива;
- полный перечень и точную характеристику документов, представляемых поставщиком для получения средств по аккредитиву;
- сроки представления документов после отгрузки товаров, требования к их оформлению, другие необходимые документы и условия.
102. Открытие кредитной организацией - эмитентом гарантированных аккредитивов осуществляется по договоренности с покупателем и в соответствии с условиями корреспондентских отношений с другой кредитной организацией. Исполнение таких аккредитивов кредитной организацией - поставщика осуществляется в общеустановленном порядке.
103. Для открытия аккредитива плательщик представляет обслуживающей кредитной организации заявление на соответствующей бланке (Приложение № 6), в котором плательщик обязан указать:
- номер договора, по которому открывается аккредитив;
- наименование поставщика;
- наименование кредитной организации, исполняющей аккредитив;
- место исполнения аккредитива;
- полное и точное наименование документов, против которых производятся выплаты по аккредитиву, сроки их представления и порядок оформления (полный развернутый перечень может указываться в приложении к заявлению);
- вид аккредитива с указанием по нему необходимых данных;
- для отгрузки, каких товаров (оказания услуг) открывается аккредитив, срок отгрузки (оказания услуг), сумма аккредитива.
104. Заявление об открытии аккредитива представляется в количестве экземпляров, необходимых кредитной организацииплательщику для выполнения условий аккредитива. На основании заявления об открытии аккредитива исполняющая кредитная организация извещает кредитную организацию корреспондента об открытии аккредитива (Приложение № 7).
105. Для получения средств по аккредитиву поставщик отгрузив товары, представляет реестр счетов, отгрузочные и другие, предусмотренные условиями аккредитива документы в обслуживающую кредитную организацию. Документы, подтверждающие выплаты по аккредитиву, должны быть представлены поставщиком в кредитную организацию до истечения срока аккредитива и, подтверждать выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из этих условий, выплаты по аккредитиву не производятся.
106. При выплате по аккредитиву кредитная организация поставщика (исполняющая кредитная организация) обязана проверить соблюдение поставщиком всех условий аккредитива, а также правильность оформления реестра счетов, соответствие подписей и печати поставщика на нем заявленным образцам. Если исполняющая кредитная организация отказывает в принятии документов, которые по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, она обязана незамедлительно сообщить об этом получателю средств и кредитной организации - эмитенту с указанием причин отказа. Если кредитная организация - эмитент, получив принятые исполняющей кредитной организацией документы, считает, что они по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, она вправе отказаться от их принятия и потребовать от исполняющей кредитной организации сумму, уплаченную получателю средств с нарушением условий аккредитива, а по непокрытому аккредитиву - отказаться от возмещения выплаченных сумм.
107. Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт покупателя, то проверяется наличие акцептной подписи покупателя и соответствие его подписи представленному образцу.
108. Не принимаются к оплате реестры счетов без указания в них даты отгрузки, номеров товарно-транспортных документов, номеров почтовых квитанций при отправке товара через предприятие связи, номеров или дат приемо-сдаточных документов и вида транспорта, которым отправлен груз при приеме товара представителем покупателя на месте у поставщика. Реестр счетов представляется поставщиком в кредитную организацию в трех экземплярах, из которых первый экземпляр используется в качестве мемориального ордера, третий выдается поставщику в качестве расписки в приеме реестра счетов, а второй с приложением товарно-транспортных документов и отметкой кредитной организации отсылается кредитной организации - эмитенту для вручения плательщику и одновременного отражения по счету "Внутренние непокрытые (гарантированные) аккредитивы".
109. Выплата с аккредитива наличными деньгами не допускается. Кредитные организации не несут ответственность за последствия задержки или утери в пути документов.
110. Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт покупателя, то указанные лица обязаны представить исполняющей кредитной организации: - паспорт или другой заменяющий его документ;
- образец своей подписи, если таковой в кредитной организации не имеется (заполняется в кредитной организации на карточке образцов подписей и оттиска печати);
- командировочное удостоверение или доверенность, выданная организацией, открывшей аккредитив.
111. На реестрах счетов или на товарно-транспортных документах, акцептированных для оплаты за счет аккредитива, уполномоченный делает следующую надпись:
"Акцептован за счет аккредитива от____________________
(дата)________________№_________________
уполномоченным____________________________________________
(наименование организации получателя)______________________
Подпись__________________________
"______"___________________ 20____г.
112. Закрытие аккредитива в кредитной организации поставщика производится:
а) по истечении срока аккредитива. О закрытии аккредитива исполняющая кредитная организация уведомляет кредитную организациюэмитента;
б) по заявлению поставщика об отказе дальнейшего использования аккредитива до истечения срока на основании надписи поставщика об отказе от дальнейшего использования аккредитива, сделанного на реестре счетов. В таком случае кредитной организации - эмитенту посылается уведомление исполняющей кредитной организацией. Неиспользованная кредитной организацией - поставщиком сумма перечисляется кредитной организации - плательщика;
в) по заявлению покупателя об отзыве аккредитива полностью или частично аккредитив закрывается или уменьшается в день получения сообщения от кредитной организации - эмитента. О закрытии аккредитива посылается уведомление кредитной организации эмитенту.
113. Все претензии к поставщику, кроме возникших по вине кредитной организации, рассматриваются сторонами без участия кредитной организации.
Глава 6. Расчеты банковскими платежными картами
114. Банковская платежная карта является электронным платежным инструментом, посредством которого владелец карты с использованием персонального идентификационного номера и/или любых других кодов, позволяющих идентифицировать его, имеет удаленный доступ к банковскому счету с целью осуществления операций, предусмотренных кредитной организации.
115. Эмитентами банковских платежных карт на территории Республики Таджикистан являются кредитные организации, имеющие лицензию Национального банка Таджикистана.
116. Банковские платежные карты делятся на кредитные карты, дебетовые карты, предоплаченные карты и в зависимости от сферы применения на международные и локальные карты.
117. Кредитная карта служит для осуществления операций по кредитам, предоставленным кредитной организации держателю карты.
118. Дебетовая карта предназначена для осуществления операций в пределах средств находящихся на карт - счете.
119. Предоплаченная карта позволяет ее держателю осуществлять платежи или получать наличные деньги в пределах предварительно внесенных в счет эмитента средств.
120. Кредитные и дебетовые карты могут быть индивидуальными и корпоративными. Индивидуальные карты - эмитируются для физических лиц, а корпоративные карты для юридических лиц или индивидуальных предпринимателей.
121. Банковская платежная карта должна быть защищена от несанкционированного доступа к счету обладателя карточки при помощи персонального идентификационного кода (PIN - кода). На лицевой стороне банковской платежной карты должны быть проставлены голограмма платежной системы, номер карты, срок действия карты, логотип, наименовании кредитной организации - эмитента и фамилия и имя держателя карты, за исключением предоплаченных карт, где вместо фамилии и имени держателя карты может указывается вид (название) карты.
122. Отношения между держателем банковской платежной карты и кредитной организацией - эмитентом, регулируются договором.
Глава 7. Расчеты по инкассо
123. При расчетах по инкассовому поручению клиент направляет своей кредитной организации (кредитной организации-эмитенту) поручение об осуществлении за счет клиента получения платежа от плательщика.
124. Кредитная организация - эмитент, получившая инкассовое поручение, вправе привлекать для его выполнения иную кредитную организацию (исполняющая кредитная организация).
125. Инкассовое поручение составляется по форме, приведенной в Приложении №8 .
126. Порядок осуществления расчетов по инкассовому поручению регулируется законами, настоящей Инструкцией и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
127. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента кредитная организация-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 24 Гражданского Кодекса Республики Таджикистан.
128. Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющей кредитной организацией, ответственность перед клиентом может быть возложена на эту кредитную организацию.
129. При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по внешним признакам инкассовому поручению исполняющая кредитная организация обязана немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. В случае не устранения указанных недостатков, кредитная организация вправе возвратить документы без исполнения.
130. Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющая кредитная организация должна сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения.
131. Если документы подлежат оплате в иной срок, исполняющая кредитная организация должна для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении инкассового поручения, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документах срока платежа.
132. Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы исполняющей кредитной организацией в распоряжение кредитной организации - эмитенту, которая обязана зачислить эти суммы на счет клиента. Исполняющая кредитная организация вправе удержать из инкассированных сумм причитающееся ей вознаграждение и возмещение расходов.
Глава 8. Расчеты инкассовыми распоряжениями
133. Инкассовое распоряжение является платежным документом, на основании которого осуществляется бесспорное взыскание средств с расчетного счета клиента.
134. Инкассовое распоряжение составляется по форме, приведенной в Приложении №9.
135. Инкассовые распоряжения применяются в следующих случаях:
а) для взыскания средств согласно законодательству Республики Таджикистан;
б) в случаях, когда бесспорное взыскание денежных средств установлено договором, заключенным между банком и клиентом.
136. В инкассовом распоряжении на взыскание средств согласно законодательству Республики Таджикистан в реквизите "условия платежа" вносятся слова "без акцепта" со ссылкой на закон (с указанием его номера, даты принятия закона и соответствующей статьи). В инкассовом распоряжении на взыскание средств согласно договору в реквизите "условия платежа" вносятся слова "без акцепта" со ссылкой на договора (с указанием даты, номера договора и его соответствующего пункта, предоставляющего право на без акцептное взыскание средств).
137. Инкассовые распоряжения принимаются исполняющей кредитной организацией с приложением договора, предоставляющего право на без акцептное взыскание средств и в случаях предусмотренных законодательством для исполнительных документов, с приложением исполнительных документов или их дубликатов, заверенных в порядке, установленным законом. Кредитные организации не принимают к исполнению инкассовые распоряжения в случае представления исполнительного документа, приложенного к инкассовому распоряжению после истечения срока установленного законодательством.
138. При отсутствии необходимых приложенных документов или несоответствии платежного документа признакам инкассового распоряжения, исполняющая кредитная организация обязана немедленно известить лицо, от которого было получено инкассовое распоряжение. В случае не устранения указанных недостатков, кредитная организация вправе возвратить документы без исполнения.
139. В инкассовом распоряжении, составленного на основе исполнительного документа, должна быть ссылка на дату выдачи исполнительного документа, его номер, номер дела, на основе которого принято решение и наименование органа, вынесшего данное решение. В случае взыскания исполнительного сбора со стороны судебного исполнителя, в инкассовом распоряжении должны быть сделаны ссылки на взыскание исполнительного сбора, а также ссылка на дату и номер исполнительного документа судебного исполнителя.
140. Порядок исполнения кредитными организациями инкассового распоряжения регулируется согласно законодательству, банковским правилам и традициям деловых отношений, применяемым в банковской практике и настоящей Инструкции.
141. Если согласно законодательству контроль за исполнением инкассового распоряжения возлагается на исполняющую кредитную организацию, при недостаточности средств на счету клиента инкассовое распоряжение производится мемориальным ордером по частям по мере поступления средств в соответствии с очередностью, установленной в пункте 7 настоящей Инструкции.
Глава 9. Расчеты путем прямого дебетования банковских счетов
142. Прямое дебетование применяется клиентами кредитной организации для осуществления регулярных платежей (для оплаты услуг в коммунальные предприятия) и (или) равномерных платежей (страховые выплаты, выплаты по гарантийному кредиту и др.).
143. Прямое дебетование банковского счета плательщика осуществляется на основании договора, заключенного между клиентом и кредитной организацией. В соответствии с договором клиент дает предварительное согласие на списание денежных средств с его счета, не участвовав в этом процессе. Списание средств допускается согласно распоряжения получателя на поставку товаров, выполнение работ или оказание услуг с приложением соответствующих документов к договору.
144. Права и обязанности клиента и обслуживающей кредитной организации в случае осуществления расчетов путем прямого дебетования возникают с момента заключения соответствующего договора.
145. Плательщик должен представить получателю письменное согласие на прямое дебетование своего счета со стороны кредитной организацииплательщика.
146. Для осуществления расчетов путем прямого дебетования, получатель средств должен направить кредитной организацииплательщику распоряжение (квитанция, счет - фактура и др.) для оплаты услуг за соответствующий период.
147. Кредитная организация - плательщик исполняет распоряжение (квитанция, счет-фактура и др.), полученное для оплаты со счета плательщика, в пределах остатка средств на счете и за период, предусмотренный в договоре.
148. Плательщик обязан хранить в достаточном объеме денежные средства на своем счете для исполнения поручений, полученных от получателя средств.
149. При отсутствии достаточных денежных средств на счете плательщика для оплаты требуемой суммы, аннулировании договора о прямом дебетовании или при иных случаях, предусмотренных договором, кредитная организация - плательщик уведомляет получателя через его кредитную организацию о неисполнении платежа путем возврата полученного распоряжения (квитанция, счет-фактура и др.).
Глава 10. Заключительные положения
150. В случае несоблюдения требований данной Инструкции кредитными организациями, со стороны Национального банка Таджикистана к ним будут применены срочные исправительные меры и меры воздействия в соответствии с Законом Республики Таджикистан "О Национальном банке Таджикистана".
Приложения 1-9 приводятся в оригинале.
