Постановление Правления Национального банка Таджикистана

Об утверждении "Статистической формы отчётности №1-ПБ "Отчёт о внешнеэкономических операциях" и Инструкции № 219 "О заполнении статистической формы отчётности №1-ПБ "Отчёт о внешнеэкономических операциях"

В соответствии со статьей 85 Закона Республики Таджикистан "О Национальном банке Таджикистана" Правление Национального банка Таджикистана п о с т а н о в л я е т:

1. Утвердить "Статистическую форму отчётности №1-ПБ "Отчёт о внешнеэкономических операциях" и Инструкцию №219 "О заполнении статистической формы отчётности №1-ПБ "Отчёт о внешнеэкономических операциях" (прилагается).

2. Данное Постановление предоставить в Министерство юстиции Республики Таджикистан для государственной регистрации и после государственной регистрации и официального распространения реализовать его. Представление информации по данной форме отчётности кредитными организациями начать с 1 января 2017 года.

3. Управление статистики и платёжного баланса во время государственной регистрации данного Постановления в Министерстве юстиции Республики Таджикистан наделяется правом вносить в текст прилагаемых к нему документов, при необходимости, дополнения и уточнения редакционного характера и не меняющие его содержания.

4. Исполнение 2 пункта настоящего Постановления возложить на Секретаря Правления, Управление статистики и платёжного баланса, Правовой отдел и Отдел прессы.

5. Контроль за выполнением данного Постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Таджикистана Салимову Л.Дж.

ИНСТРУКЦИЯ №219 по заполнению статистической формы отчётности №1-ПБ «Отчёт по внешнеэкономическим операциям»

Инструкция №219 по заполнению формы статистической отчётности №1-ПБ «Отчёт по внешнеэкономическим операциям» (далее Инструкция) разработана в соответствии со статьей 85 Закона Республики Таджикистан «О Национальном банке Таджикистана» и определяет порядок представления данных по операциям счетов связанных с внешнеэкономической деятельностью по остаткам и назначению платежа с целью составления платёжного баланса, международной инвестиционной позиции и внешнего долга Республики Таджикистан.

ГЛАВА 1. ОПРЕДЕЛЕНИЯ И ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1. В настоящей Инструкции используются следующие термины и определения: - платежный баланс – это статистический отчёт, отражающий в суммарном виде экономические операции между резидентами и нерезидентами за определённый период времени. - резидентами:

а) юридические лица и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством Республики Таджикистан, с местом нахождения в Республике Таджикистан;

б) филиалы и представительства юридических лиц и организаций, не являющихся юридическими лицами, иностранных государств, с местом нахождения в Республике Таджикистан и ведущие предпринимательскую деятельность в Республике Таджикистан;

в) дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения Республики Таджикистан, находящиеся за пределами Республики Таджикистан;

г) физические лица, граждане Республики Таджикистан, проживающие в Республике Таджикистан; граждане Республики Таджикистан, проживающие за рубежом менее 12 месяцев; граждане Республики Таджикистан, работающие в организациях, указанных в пункте в) настоящего пункта;

д) физические лица, граждане Республики Таджикистан, выехавшие за рубеж на учебу или лечение, независимо от срока нахождения;

е) физические лица, граждане иностранных государств, проживающие в Республике Таджикистан в течение 12 месяцев или более, кроме граждан иностранных государств, находящихся в Республике Таджикистан в целях обучения, лечения, и работы в дипломатических и консульских учреждениях иностранных государств в Республике Таджикистан;

ё) Республика Таджикистан, ее административно-территориальные единицы, участвующие в отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики Таджикистан. - нерезидентами:

а) юридические лица и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Таджикистан;

б) филиалы и представительства юридических лиц и организаций, не являющихся юридическими лицами, Республики Таджикистан, с местом нахождения за пределами Республики Таджикистан и ведущие предпринимательскую деятельность за пределами Республики Таджикистан;

в) дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения иностранных государств, находящиеся в Республике Таджикистан и за ее пределами;

г) физические лица, граждане иностранных государств, проживающие за пределами Республики Таджикистан; граждане иностранных государств, проживающие в Республике Таджикистан на срок менее 12 месяцев; граждане иностранных государств, находящиеся в Республике Таджикистан в целях обучения, лечения, и работы в дипломатических и консульских учреждениях иностранных государств в Республике Таджикистан, независимо от срока нахождения;

д) физические лица, граждане Республики Таджикистан, проживающие за пределами Республики Таджикистан в течение 12 месяцев и более, кроме граждан Республики Таджикистан, находящихся за пределами Республики Таджикистан в целях обучения, лечения, и работы в дипломатических и консульских учреждениях Республики Таджикистан в иностранных государствах;

е) международные организации, их филиалы и представительства;

ё) иностранные государства, их административно-территориальные единицы, участвующие в отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики Таджикистан.

- внешнеэкономические операции – платежи от нерезидентов резидентам и от резидентов нерезидентам.

- нейтральные операции – платежи, которые не являются внешнеэкономическими операциями.

- центральный банк – это финансовое учреждение (или группа учреждений), которое осуществляет контроль за ключевыми аспектами финансовой системы.

Деятельность центрального банка охватывает эмиссию денег, управление международными резервами и регулирование деятельности депозитных организаций. Центральным банком Республики Таджикистан является Национальный банк Таджикистана.

- депозитные организации, за исключением центрального банка – банки, небанковские кредитные организации и микродепозитные организации, осуществляющие на основании лицензии Национального банка Таджикистана все или отдельные банковские операции, предусмотренные законом.

- прочие финансовые организации – организации, основным видом деятельности которых является оказание финансовых услуг, в том числе страховых услуг и услуг пенсионных фондов.

- нефинансовые организации – субъекты хозяйствования, основной деятельностью которых является производство товаров или нефинансовых услуг, а также физические лица в составе домашних хозяйств и некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства.

- сектор государственного управления – совокупность предприятий, организаций и учреждений находящихся в государственной собственности и управляемых государственными органами или назначаемыми ими лицами.

- прочие сектора – включают другие финансовые организации, нефинансовые предприятия, домашние хозяйства и некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства, не учтенные в составе вышеуказанных секторов.

- домашние хозяйства – домашнее хозяйство определяется как группа физических лиц, которые проживают совместно, объединяют, частично или полностью, свои доходы и имущество и совместно потребляют определенные виды товаров и услуг, главным образом жильё и продукты питания.

- физические лица – операции граждан, участвующих в экономической деятельности, выступающих в качестве полноправного субъекта этой деятельности.

- прямые инвестиции – это категория трансграничных инвестиций, при которой резидент одной страны осуществляет контроль или имеет значительную степень влияния на управление предприятием, являющимся резидентом другой страны. Непосредственные отношения прямого инвестирования возникают в том случае, когда прямой инвестор напрямую владеет 10 или более процентов в акционерном капитале предприятия прямого инвестирования.

- платежи внутри одного банка, филиала – платежи от нерезидентов резидентам и от резидентов нерезидентам, совершаемые депозитной организацией, филиалом без прохождения через корреспондентские (субкорреспондентские) счета депозитной организации, филиала.

ГЛАВА 2. ФОРМЫ И СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТЕЙ

2. Отчет по форме №1-ПБ «Отчёт по внешнеэкономическим операциям» (далее статистический отчёт №1-ПБ) представляется в Национальный банк Таджикистана (далее НБТ) посредством информационного портала «Единое окно» в режиме реального времени «on-line», используя электронно-цифровую подпись (далее - ЭЦП) проставляемое руководителем депозитной организации или лицом, им уполномоченным ежемесячно, не позднее 20-го числа после отчётного периода.

3. В статистическом отчёте №1-ПБ должны включаться расчеты по исполнению платежей, инициированных клиентами, а также собственные операции депозитной организации. Статистический отчет №1-ПБ должен содержать информацию о платежах:

- в оригинальной валюте;

- каждый платёж указывается отдельной строкой; 

- обороты по счёту отражаются отдельно по каждой валюте;

- платежи депозитной организации, его филиала или его другого структурного подразделения.

4. В статистическом отчёте №1-ПБ включаются внешнеэкономические платежи по операциям депозитных организаций, филиала (его другого структурного подразделения), клиентом которого является резидент. Когда в расчетах участвуют несколько депозитных организаций, филиалов и других его структурных подразделений, код внешнеэкономической операции регистрирует та депозитная организация, филиал или его другое структурное подразделение, клиентом которого является резидент. Прочие депозитные организации, филиалы или его другие структурные подразделения - участники расчетов кодируют данный платеж как нейтральный.

5. Статистический отчет №1-ПБ включает информацию о платежах по счетам, приведённых в приложении №6 данной Инструкции и произведенных резидентами в пользу нерезидентов. В случае прекращения операций по внешнеэкономической деятельности, депозитные организации сообщают об этом в НБТ в письменной форме.

ГЛАВА 3. ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ

6. Статистическая отчётность №1-ПБ формируется в информационном портале «Единое окно» в режиме реального времени «on-line» при последовательном вводе отчетных данных посредством соответствующих интерфейсных окон портала, а также посредством функции едино-разового импорта массива отчетных данных.

7. Массив отчетных данных к статистической отчётности №1-ПБ должен быть предварительно сформирован в электронном файле формата Excel с учетом требований настоящей Инструкции.

8. Предоставляемые отчетные данные через информационный портал «Единое окно» должны подписываться электронно-цифровой подписью (ЭЦП) руководителем организации или лицом, им уполномоченным. Порядок применения электронно-цифровой подписи указан в Приложении №6 данной Инструкции.

9. В информационном портале «Единое окно», в субменю «Помощь», находится электронная документация «Руководство пользователя» с детализированным описанием и графическими изображениями функциональных разделов (интерфейсных окон) статистической отчётности №1-ПБ для осуществления работы в режиме «on-line».

10. Структура файла формата Excel указана в статистической отчётности №1-ПБ. Файл может быть заполнен вспомогательными программными средствами или «вручную» оператором на стороне исполнителя отчета формы №1-ПБ.

11. Для осуществления импорта данных в формате Excel, необходимо придерживаться требований данной Инструкции. Корректное заполнение отчета в указанном формате позволит осуществить предоставление отчетных данных в НБТ через информационный портал «Единое окно».

12. Портал «Единое окно» предоставляет возможность осуществить вспомогательные контрольные проверки отчетных данных за отчетный период. Контрольные проверочные таблицы по операциям обслуживания позволяют анализировать предоставляемую информацию, выявлять ошибки на момент ввода соответствующих данных. Система проверяет связанность вводимых данных, выдает информацию об ошибках, предоставляет возможность редактирования. Редактировать информацию можно неограниченное количество раз, но только до момента осуществления электронно-цифровой подписи (ЭЦП). После осуществления ЭЦП, редактирование отчетных данных возможно только с разрешения уполномоченных лиц Национального банка Таджикистана.

13. В случае, если предоставление данных в статистическом отчёте №1-ПБ формата Excel осуществляется посредством электронной почты или, при режиме технической задержки в режиме «off-line», то наличие внесенных изменений в структуру файла (изменение расположения разделов, полей, скрытие столбцов и т.п.) регламентируется как некорректное предоставление отчетных данных и предоставленный отчет фиксируется в НБТ как несвоевременно предоставленный отчет.

14. Методика предоставления данных обеспечивает прозрачность ввода, анализа, редактирования и выгрузки отчетных данных при санкционированном доступе на информационный портал.

15. В случае внесения изменений в определения и методику составления статистического отчёта №1-ПБ, исполнителю отчета будет предоставлена дополнительная информация и документация с пояснениями.

ГЛАВА 4. ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ

16. Каждая операция классифицируется по нумерации, банкам-корреспондентам, виду операции, стране партнера (контрагента) клиента депозитной организации, валюте операции, дате операции, стране клиента, со счетом которого проводится операция, принадлежности к определенному сектору экономики. Вид операции, наименование валюты, название страны, и сектор экономики представляются в закодированной форме. При кодировке информации необходимо использовать классификаторы кодов, указанные в приложении 1,2,3 и 4 данной Инструкции. Все поля обязательны к заполнению.

17. Информация по статистическому отчёту №1-ПБ предоставляется по следующей структуре:

*прилагается в оригинале