НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК ТАДЖИКИСТАНА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ

Об утверждении Инструкции №202 "О порядке и правилах выдачи, оснований отказа или отзыва лицензии на деятельность обменных пунктов валют и порядке осуществления этой деятельности"

Согласно статьи 5 Закона Республики Таджикистан "О валютном регулировании и валютном контроле", Правление Национального банка Таджикистана

п о с т а н о в л я е т:

1. Утвердить Инструкцию №202 "О порядке и правилах выдачи, оснований отказа или отзыва лицензии на деятельность обменных пунктов валют и порядке осуществления этой деятельности" (прилагается).

2. Настоящее Постановление в установленном порядке представить в Министерство юстиции Республики Таджикистан для государственной регистрации, и ввести в действие после официального опубликования.

3. Уполномочить Директора Департамента валютного регулирования (Мавлонов М.) при государственной регистрации настоящего Постановления в Министерстве юстиции Республики Таджикистан при необходимости вносить в текст приложения данного Постановления изменения и дополнения редакционного характера, не изменяющие его содержания.

4. Кредитные организации и уполномоченные лица должны обеспечить выполнение подпункта 7 пункта 41 Инструкции, в течении три месяца с даты введения в действие данного Постановления.

5. Признать утратившим силу Постановления Правления Национального банка Таджикистана от 25 апреля 2005 года, №111 "Об утверждении "Инструкции №138 "О порядке открытия, регистрации, функционирования пунктов обмена валют и совершения валютно-обменных операций с наличной иностранной валютой", от 11 июля 2008 года, №206 "Об утверждении изменений и дополнений в Инструкцию №138", от 21 апреля 2009 года, №146 "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию №138 "О порядке открытия, регистрации и регулирования деятельности пунктов обмена валют" и от 24 июня 2011 года, №125 "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию №138 "О порядке открытия, регистрации и регулирования деятельности пунктов обмена валют", зарегистрированные в Министерстве юстиции Республики Таджикистан, 30 июля 2008 года, №139"а", 29 мая 2009 года, №139 "б" и 27 января 2012 года, №139 "в".

6. Исполнение пункта 2 данного Постановления возложить на Департамент валютного регулирования (Мавлонов М.М.), Юридическое управление (Давлатов Ш.Ф.) и Пресс-службу (Курбанов А.М.).

7. Контроль за исполнением данного Постановления возложить на первого заместителя Председателя Национального банка Таджикистана Дж.Юсуфиён.

ИНСТРУКЦИЯ № 202 "О ПОРЯДКЕ И ПРАВИЛАХ ВЫДАЧИ, ОСНОВАНИЙ ОТКАЗА ИЛИ ОТЗЫВА ЛИЦЕНЗИИ НА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ ВАЛЮТ И ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ЭТОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"

Инструкция №202 "О порядке и правилах выдачи, оснований отказа или отзыва лицензии на деятельность обменных пунктов валют и порядке осуществления этой деятельности" (далее - Инструкция) разработана в соответствии с частью 2 статьи 3 Закона республики Таджикистан "О банковской деятельности" и статьи 5 Закона Республики Таджикистан "О валютном регулировании и валютном контроле" и устанавливает порядок и правила выдачи лицензии, открытия, закрытия, регистрации, организации и контроля деятельности обменных пунктов валют, порядок осуществления, ведения учета и отчетности валютно-обменных операций.

ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Обменные пункты валют (далее - обменные пункты) - специальное место, где уполномоченные кредитные организации и физические лица - индивидуальные предприниматели осуществляют валютно-обменные операции с клиентами на основании Лицензии Национального банка Таджикистана. Этой Лицензией для кредитных организаций является Лицензия на осуществление банковских операций в валюте, а для физических лиц, на осуществление валютно-обменных операций. Далее эта кредитная организация именуется "уполномоченным банком" а физические лица - "уполномоченным лицом".

2. Клиенты - физические лица (резиденты и нерезиденты) могут осуществлять валютно-обменные операции в обменных пунктах, а также в центрах банковского, кассового обслуживания и пунктах денежного перевода уполномоченных банков в порядке установленной настоящей Инструкции. Осуществление валютно-обменных операций в других местах запрещается. Не соблюдение настоящего требования является нарушением порядка осуществления валютных операций, и виновные согласно законодательству республики привлекаются к ответственности.

3. В обменном пункте осуществляются следующие операции, в целом называемые "обменной операцией": а) покупка и продажа наличной валюты за наличную национальную валюту (обмен); б) обмен (одной) наличной валюты на наличную валюту другого государства (конверсия); в) размен наличной валюты на денежные знаки того же иностранного государства; г) замена ветхих, поврежденных наличных валют на платежные денежные знаки того же иностранного государства.

4. Осуществление всех обменных операций в обменных пунктах и других учреждениях уполномоченных банков является обязательным. Обменные пункты уполномоченных лиц, исходя из собственных возможностей могут совершать все или часть операций из выше приведенного перечня обменных операций.

5. В обменных пунктах также разрешается организовать обслуживание банковских пластиковых карточек. Порядок предоставления данной услуги устанавливается уполномоченным банком согласно требованиям нормативных правовых актов. Порядок предоставления этой услуги в обменных пунктах уполномоченных лиц определяется в договоре, заключенном с обслуживающим уполномоченным банком.

6. Уполномоченные банки и лица обязаны беспрепятственно и без взимания комиссионных, осуществлять обмен ветхих и поврежденных денежных знаков национальной валюты, в обменных пунктах на платежеспособные национальные денежные купюры. Национальный банк Таджикистана (его учреждения на местах) и уполномоченные банки (их филиалы) обязаны беспрепятственно, без ограничения объёма и без взимания комиссионных осуществлять обмен ветхих и поврежденных денежных знаков национальной валюты, принятых обменными пунктами, на платёжные национальные денежные знаки.

7. Уполномоченные банки и лица могут открывать обменные пункты на местах, где имеется потребность в валютно-обменных операциях, в том числе внутри здания своих учреждений, на таможенных постах, в аэропортах, гостиницах, магазинах, на территории рынков и прочих местах.

8. Уполномоченные банки и их филиалы могут открывать обменные пункты без ограничения количества, исходя из потребностей населения и своих материально-технических возможностей.

9. Уполномоченные лица зарегистрированные, как индивидуальные предприниматели, которые платят налоги в виде патента, имеют право открывать только один обменный пункт. Для открытия нескольких обменных пунктов от своего имени уполномоченное лицо должно зарегистрироваться в налоговом органе как индивидуальный предприниматель, который платит налоги на основе Сертификата.

10. Для обеспечения осуществления обменных операций, уполномоченные банки и лица должны выделять каждому обменному пункту оборотные средства как в национальной так и в иностранной наличной валюте (в том числе мелкими банкнотами). Оборотные средства выделяются один раз в начале деятельности обменных пунктов и в дальнейшем, могут быть пополнены или уменьшены уполномоченным банком и лицом по заявке кассира. Выделение оборотных средств обменным пунктам не может быть обусловлено уполномоченными банками какими-либо дополнительными условиями в форме внесения кассирами (близкими родственниками) депозита, залога или выплаты уполномоченным банкам каких-либо заранее установленных процентов.

11. Кроме оборотных средств, уполномоченные банки вправе выделять своим обменным пунктам целевые средства в национальной и иностранной валюте для удовлетворения собственных нужд. Выделение и использование целевых средств устанавливается отдельным распоряжением с указанием курса покупки, продажи или конверсии. Наличие в обменном пункте данного распоряжения (его заверенной копии), расходных кассовых документов и реестры покупки и продажи на момент осуществления сделок за счет этих средств, обязательны. Использование этих средств для покупки валюты не может быть основанием для кассира в отказе от продажи валюты клиентам обменного пункта.

12. Оборотные средства обменных пунктов уполномоченных лиц являются их собственными средствами, свободными от уплаты налогов. Эти средства предназначены только для непосредственного осуществления обменных операций и обеспечения деятельности обменных пунктов. Кассир обменного пункта уполномоченного лица указывает в реестре купли продажи или Журнале учёта операций (далее- Журнал) сумму выделенных оборотных средств в начале каждого рабочего дня.

13. Сотрудниками обменных пунктов могут быть кассир, старший кассир, оператор-контролёр или контролёр. Кассиры обменных пунктов уполномоченных банков являются его штатными работниками. Принятие уполномоченными банками кассира на других условиях найма не допускается. В случае нарушения данного требования деятельность обменного пункта временно приостанавливается Национальным банком Таджикистана и его территориальными отделениями (далее - контролирующий орган). При необходимости уполномоченный банк имеет право увеличить штатное количество сотрудников обменного пункта. Кассир обменного пункта уполномоченного лица осуществляющий, деятельность на основании сертификата налогоплательщика может быть сам владелец или другое физическое лицо, с которым владелец обменного пункта заключил трудовой договор.

14. Кассиры и другие сотрудники обменных пунктов должны знать правила и порядок осуществления обменных операций, их учет и отчетность, порядок оформления бланков строгой отчетности, иметь знания и владеть навыками определения подлинности и платежеспособности иностранной и национальной валюты, организацию и ведение делопроизводства, сохранности ценностей и должны быть обеспечены безопасностью при совершении сделок.

15. Уполномоченные банки и лица - владельцы обменного пункта должны организовать подготовку кассиров и других сотрудников обменных пунктов путем организации стажировок или различных форм обучения. Без соответствующего документа (сертификат, свидетельство, диплом, удостоверение, справка, и т.д.), подтверждающего наличие такой подготовки, кассир обменного пункта не может быть допущен к выполнению своих обязанностей. Данный документ должен быть оформлен соответствующим образом и должен храниться в обменном пункте. Его отсутствие влечет за собой временное приостановление деятельности данного обменного пункта со стороны контролирующего органа. Возобновление его работы возможно только после прохождения кассиром курса подготовки и получения им подтверждающего документа.

16. Вход и пребывание посторонних лиц в помещении обменного пункта, за исключением работников инкассации уполномоченных банков и лиц или ответственных работников контролирующего органа (его учреждений на местах), осуществляющих проверку обменного пункта воспрещается.

17. Курс покупки и продажи иностранной валюты за национальную валюту на каждый рабочий день устанавливается соответствующим распоряжением (актом) уполномоченными банками и лицами самостоятельно, исходя из спроса и предложения валют на рынке.

18. В случае необходимости уполномоченные банки и лица могут устанавливать в течение рабочего дня для отдельных обменных пунктов, с указанием их адреса и регистрационного номера, и изменять ранее установленные курсы.

19. Информация обо всех изменениях курсов покупки и продажи должна соответственно регистрироваться банком и уполномоченным лицом и своевременно доводиться до всех подотчетных им обменных пунктов. Обменными пунктами запрещается совершение обменных операций без распоряжения о курсах покупки и продажи. В случае самовольного установления курсов кассирами обменных пунктов или осуществление ими обменных операций без соответствующего документа, к ним применяются дисциплинарные меры со стороны уполномоченных банков и лиц или контролирующего органа. В случае неприменения соответствующих мер уполномоченными банками или лицами, контролирующий орган применяет штрафные санкции или временно приостанавливает деятельность этого обменного пункта.

20. Размер комиссионных за размен, обмен иностранных валют устанавливается банком и уполномоченными лицами самостоятельно, на основании тарифов их комиссионного вознаграждения уполномоченных банков, доходности для уполномоченных лиц и взыскивается в национальной валюте.

21. Доход обменного пункта складывается из разницы от полученной от осуществления обменных операций (покупка и продажа валюты) а также полученных сумм от оказанных других услуг. Сумма дохода указывается в национальной валюте как сумма остатка средств указанных в реестре покупки и продажи наличной валюты или Журнала и сумма полученных от оказания других услуг и указывается в ежедневном отчете кассира обменного пункта.

22. Уполномоченные банки обязаны с учётом условий и возможностей наличия собственной или арендованной службы инкассации определить и применить порядок внесения в кассу ежедневной выручки и оборотных средств обменного пункта. Уполномоченные банки могут открывать обменные пункты вне места расположения собственных учреждений только при условии выполнения вышеуказанного требования. В случае круглосуточной работы или когда продолжительность рабочего дня обменных пунктов превышает продолжительность рабочего дня уполномоченных банков или работ в выходные, перевозка ценностей и инкассация выручки должна осуществляться до 16:00 часов по местному времени каждого рабочего дня. Уполномоченые банк должен подтверждать внесение выручки отдельными кассовыми документом, которые помещается в документы дня обменного пункта. Доход обменного пункта учитывается в установленном бухгалтерском порядке в составе общего дохода уполномоченного банка.

23. Доход обменного пункта уполномоченного лица рассчитывается в конце рабочего дня в ежедневном отчете и дальнейшем он отражается в реестре купли продажи или Журнале в начале дня и плюсуется к сумме оборотных средств данного обменного пункта. Если полученная выручка используется для текущих расходов содержания обменного пункта, то это должно отражаться в ежедневном отчете, оформляться и подтверждается соответствующими документами. Уполномоченные лица выплачивают налог с прибыли обменных пунктов в порядке установленным законодательством на основе патента или сертификата налогоплательщика. Уполномоченные лица, которые уплачивают налог на основе сертификата, обязаны обеспечить обменные пункты контрольно - кассовыми аппаратами с фискальной памятью и использовать их при совершении обменных операций.

24. Уполномоченные банки и лица не вправе самостоятельно устанавливать ограничения по номиналу (достоинству) денежных знаков в национальной и иностранной валюте, годам эмиссии, по сумме покупаемой или продаваемой наличной валюты, за исключением ограничений, обусловленных имеющимися у кассира обменных пунктов фактическими остатками в наличной национальной и иностранной валюте, а также требованный, установленных настоящей Инструкцией и иными нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана.

25. Необоснованный отказ кассира обменного пункта продавать наличную иностранную валюту клиентам, служит основанием контролирующему органу применить соответствующие меры, в том числе применение штрафных санкций или приостановление деятельности этого обменного пункта. При израсходовании кассиром обменного пункта оборотных средств в наличной национальной или иностранной валюте и средств, полученных в течение рабочего дня от совершения обменных операций, допускается производить операции только по покупке, либо соответственно только по продаже наличной иностранной валюты.

26. Кассиры обменных пунктов обязаны при выявлении фактов предъявления клиентами фальшивых и поддельных национальных и иностранных купюр не возвращать их, а оформлять акт и сообщить банку и уполномоченному лицу или же контролирующему органу для применения соответствующих мер. Уполномоченные банки и лица обязаны предоставлять в установленном порядке в уполномоченный орган по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма - Департамент финансового мониторинга Национального банка Таджикистана сведения о всех подозрительных обменных операциях, выявленных во время обмена валют.

27. Бухгалтерский учет обменных операций осуществляется путем оформления бухгалтерских документов, отражающих движение оборотных средств обменного пункта и совершаемых обменных операций (документы дня) в течение рабочего дня. В течение рабочего дня кассир обменного пункта должен вести документы учета и отчетности обменных операций, бланков строгой отчетности и других приходно-расходных кассовых документов.

28. Уполномоченные банки осуществляют бухгалтерский учет обменных операций в порядке, установленном для учета банковских операций в валюте. Бухгалтерский учет обменных операций в уполномоченном банке осуществляется в синтетическом, аналитическом и внебалансовом видах учета. Все операции обменного пункта подлежат отражению в балансе уполномоченного банка тем днем, в котором они были совершены. В случае работы обменных пунктов в круглосуточном режиме или в течении рабочего дня превышающего рабочее время уполномоченного банка кассир обменного пункта до закрытия дневного баланса уполномоченного банка предоставляет отчет о работе за текущий день с учетом итогов работы пункта после предоставления отчета за предыдущий день и работы в вечернее и ночное время. В случае работы обменных пунктов в выходные и праздничные дни, операции за эти дни подлежат отражению в балансе рабочего дня, следующего за этим днем.

29. Синтетический учет по обменной операции ведется в сомони. В этом случае валюта в сомони учитывается по учетному курсу иностранной валюты в сомони, установленному Национальным банком Таджикистана на день совершения операции. Аналитический учет обменных операции в счет - фактурах и Книге учета операций ведется по каждому виду валюты и с учетом каждого обменного пункта.

30. Учет ведется на основании приходно-расходных кассовых документов, а также на основе реестра или Журнала и отчета, установленных настоящей Инструкцией.

ГЛАВА 2. ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ, РЕГИСТРАЦИИ И ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ

31. Открытие и регистрация обменных пунктов уполномоченными банками осуществляется в следующем порядке. Обменный пункт открывается на основании приказа руководителя уполномоченного банка (его филиала). В приказе указывается адрес обменного пункта, виды осуществляемых операций, штат работников, режим работы обменного пункта и определяется лица ответственные за руководство и контроль за деятельностью обменных пунктов. В приказе могут содержаться другие требования, не противоречащие положениям настоящей Инструкции. Открытие и регистрация обменных пунктов осуществляют в основном головные офисы банков издавая соответствующий приказ и на его основе выдавая Сертификат об их регистрации (далее - Сертификат).

32. Уполномоченные банки вправе уполномочить свои филиалы самостоятельно открывать и регистрировать обменные пункты. Отчет об открытии и регистрации обменных пунктов филиалы предоставляют в головной офис уполномоченного банка. Сертификат (согласно Приложению №1 настоящей Инструкции) оформляется на фирменном бланке уполномоченного банка (его филиала), подписывается руководителем и заверяется печатью. Сертификат является основанием для начала деятельности и должен храниться в помещении обменного пункта.

33. Уполномоченные банки (его филиалы) на каждый открытый и зарегистрированный обменный пункт заводят Дело, в котором хранятся все документы об их открытии, регистрации и деятельности. В том числе: - копия приказа об открытии и регистрации; - справка-заключение о готовности к деятельности; - справка - объективка на кассира (согласно Приложению №2 настоящей Инструкции); - договор о полной материальной ответственности и другие документы. Дело должно храниться по месту регистрации обменного пункта (в уполномоченном банке или его филиалах).

34. Для открытия и регистрации обменных пунктов, располагающихся вне уполномоченных банков, в производственных и иных зданиях (помещениях), уполномоченные банки заключают договор (купли-продажи) аренды с владельцем соответствующего здания (помещения). Если пункт обмена открывается вне здания (помещений) в местах, требующих согласия (получения разрешения) соответствующих государственных органов, уполномоченный банк должен иметь все необходимые документы о получении такого согласия (разрешения).

35. О каждом открытом (закрытом) обменном пункте уполномоченные банки обязаны известить Национальный банк Таджикистана (его территориальные отделения) в трёхдневный срок, с даты его регистрации (закрытия).

36. Уполномоченные банки могут временно приостанавливать функционирование действующих пунктов обмена валют для реконструкции или ремонта. В случае окончания срока действия договора аренды или переадресации им по другим причинам уполномоченный банк, приостанавливает деятельность обменного пункта, аннулирует его Сертификат о регистрации, затем открывает обменный пункт по новому адресу, регистрирует и выдает новый Сертификат.

37. Открытие и регистрация обменных пунктов уполномоченными лицами осуществляется в следующем порядке. Уполномоченные лица выбрав подходящее место для открытия обменного пункта обращаются в Национальный банк Таджикистана (его территориальные отделения) для регистрации и получения Лицензии. Уполномоченные лица вместе с заявлением, должны предоставить следующие документы и сведения: - копию паспорта; - сведения идентификационной номере налогоплательщика (ИНН); - справку - объективку на кассира (согласно Приложению №2 настоящей Инструкции); - копию документа, подтверждающего профессиональную подготовку кассира; - копия документов на владение недвижимостью, если помещение обменного пункта находится в собственности уполномоченного лица или договор об аренде помещения; - сведения об установлении устройств видеонаблюдения с указанием его рабочих возможностей; - копия документа подтверждающего открытие обменного пункта, с указанием точного адреса его местонахождения, рабочих штатов, перечня осуществляемых обменных операций, режима работы.

38. После предоставления пакета документов, в срок до десяти дней специалистами Национального банка Таджикистана (его территориальными отделениями) проводится их рассмотрение, выездная проверка готовности кабины обменного пункта и профессиональной подготовки кассиров. По результатам проверки готовится заключение о возможности регистрации или же об отказе в регистрации данного обменного пункта.

39. При положительном заключении, уполномоченное лицо проходит регистрацию в налоговых органах как индивидуальный предприниматель, осуществляющий обменные операции и предоставляет копию патента или свидетельства налогоплательщика в Национальный банк Таджикистана (его территориальные отделения).

Национальный банк Таджикистана (его территориальные отделения) регистрирует обменный пункт в Реестре обменных пунктов открытых физическими лицами и выдает физическому лицу Лицензию. Лицензия (согласно Приложению №4 настоящей Инструкции) подписывается Председателем или его заместителем (управляющим территориальными отделениями) и заверяется печатью. Лицензия и патент или свидетельство налогового органа являются основанием для начала работы обменного пункта уполномоченного лица. Они должны храниться вместе с другими документами в помещении кассира обменного пункта. В случае отрицательного заключения, Национальный банк Таджикистана (его территориальные отделения) предоставляют физическому лицу обоснованный письменный отказ. Для рассмотрения заявления о выдаче Лицензии и его выдачу взимается комиссионные за услугу и государственная пошлина в соотвествии с Законом Республики Таджикистан "О валютном регулировании и валютном контроле". Национальный банк Таджикистана (его территориальные отделения) имеют право в срок до 15 дней от даты регистрации аннулировать Лицензию уполномоченного лица в случае неуплаты им пошлины или не получения Лицензии.

40. В случае необходимости переадресации обменного пункта по причине окончания срока действия Лицензии, договор аренды или других причин, уполномоченное лицо закрывает данный обменный пункт и может обратиться в Национальный банк Таджикистана (его территориальные отделения) для получения новой Лицензии согласно установленному порядку. В таком случае при получении новой Лицензии уполномоченное лицо оплачивает государственную пошлину в размере двух показателей для расчетов.

41. Обменный пункт может:

1) распологаться внутри зданий, сооружений производственного, коммерческого, оказывающие услуги или жилого назначения или вне их (в отделных помещениях) и могут быть построены, встроены, переоборудованы с использованием различных материалов. Внешний вид (дизайн) кабины, расположенной внутри здания должен соответствовать внутреннему облику помещения и отвечать требованиям эстетических норм. Внешний вид кабины, расположенной вне здания должен соответствовать требованиям, предъявляемым архитектором города (района) к оформлению внешнего фасада производственных помещений и соответствовать эстетическим нормам.

2) обменные пункты, находящийся вне производственных, коммерческих, оказывающие услуги зданиях или расположенных в отдельных кабинах которые имеют отдельный вход, должны состоять из двух основных частей: место работы кассира - кабины и место для нахождения клиента - коридор (прихожий);

3) кабина кассира должна быть изолирована от других рабочих мест и обменные операций осуществляться через специально оборудованное окно. Окно, открывемое на улицы, используется для обеспечения освещения и вентиляции кабины, и оборудуется железными решетками. Вход в кабину может быть как со стороны коридора (прихожей), так и с другой стороны. Коридор (прихожая) должен иметь входную дверь и комфортные условия для осуществления клиентами обменных операций и подсчета денежных средств. Кабина и коридор (прихожая) должны иметь достаточное освещение и вентиляцию, для эффективной и безопасной деятельности кассира.

4) Площадь кабины должна быть не менее 3,0м2 коридора (прихожей) не менее 1,5м2 и высота - не менее 2,0 кв.м.

5) Стены и входная дверь кабины кассира обменных пунктов расположенных вне помещений, могут быть построены из различных строительных материалов, железных конструкций из толстого стекла и оббита изнутри железной решеткой. Передняя стенка (фасад) кабины кассира обменного пункта должна обеспечивать визуальное наблюдение за обстановкой, безопасность кассира, удобство совершения операций с ценностями и ведения переговоров с клиентами. Для приёма и выдачи ценностей необходимо в кассовых окнах кабины обменного пункта предусмотреть установку специального устройства, механизм управления, который должен находиться внутри кабины в удобном для кассира месте.

6. В кабине обменных пунктов должны быть установлены средства пожарной безопасности.

7. С целью обеспечения безопасности деятельности и безопасности работников и клиентов, обменный пункт должен оснащаться камерами наружного наблюдения, соответствующие как минимум нижеперечисленным требованиям:

а) объём памяти позволяющий сохранять записи минимум пяти календарных дней;

б) наличие устройств и условий для хранения записей;

в) возможности условия для бесперебойной работы в случае временного отключения электроэнергии и других не предвиденных случаях;

г) обеспечение полноценной записи в течении рабочего дня.

8) Если в кабине обменных пунктов в нерабочее время остаются материальные ценности, то кабина кассира обменного пункта оборудуется охранной сигнализацией с вызовом на пульт централизованной охраны милиции.

9) Кабина обменного пункта должна иметь сейф или железный шкаф для хранения ценностей, счетно-вычислительную технику, средства определения подлинности иностранных валют (детекторы, 8-ми кратные увеличительные лупы) компьютер или факс и необходимую мебель. Оборудование и имущество должны нумероваться и регистрироваться в специальной книге. Их список хранится в обменом пункте.

42. Обменный пункт должен иметь:

а) вывеску на государственном языке, с указанием его регистрационного номера и принадлежности к банку (филиалу) или уполномоченному лицу;

б) стенд содержащий информацию о курсах покупки и продажи наличной иностранной валюты;

в) информационный стенд, вывешенный, как правило в коридоре кабины на видном для клиентов месте и содержащий следующее документы и сведения:

- копию Сертификата или Лицензии;

- приказ (документ) о курсах покупки и продажи наличной иностранной валюты;

- о режиме работы обменного пункта;

- о видах обменных операций, выполняемых данным обменным пунктом;

- о комиссии, взимаемой за осуществление некоторых видов обменных операций (размен, замена, проверка подлинности иностранных валют);

- фамилия, имя, отчество и номера телефонов ответственных лиц ответственных за работу этого обменного пункта;

- номера телефонов подразделения уполномоченный структуры Национального банка Таджикистана и его территориальные отделения, контролирующих деятельность обменных пунктов.

43. В обменном пункте должна находиться выписка (копия) из приказа (акта) уполномоченного банка и уполномоченного лица о назначении соответствующего лица на должность кассира (или на другую должность) обменного пункта. Кассир обменного пункта должен иметь при себе документ, удостоверяющий его личность. Между банком или уполномоченным лицом и кассиром обменного пункта заключается договор о полной индивидуальной материальной ответственности. Запрещается поручать выполнение служебных обязанностей кассира другому лицу. В случае нарушения данного требования контролирующим органом оформляется Протокол в отношении постороннего лица, согласно порядка предусмотренного законодательством об административном правонарушении и эти обменные пункты закрываются.

44. Обменный пункт должен иметь штамп (печать) с указанием его регистрационного номера и наименования уполномоченного банка (его филиала) или фамилии, имени, отчества уполномоченного лица, которому принадлежит данный обменный пункт.

45. Обменный пункт должен быть обеспечен справочными материалами и специальными средствами по определению подлинности и платежности денежных знаков национальной и иностранной валюты. Кассир обменного пункта должен знать правила определения денежных знаков и обязан проверять подлинность и платежеспособность денежных знаков в национальной и иностранной валюте, в соответствии с правилами, указанными в Приложении №4 настоящей Инструкции.

46. Деятельность обменного пункта временно приостанавливается в следующих случаях:

а) приказом (актом) уполномоченного банка и лица, если кассир выходит в трудовой отпуск, уходит на больничный в связи с болезнью, ремонта или переоборудования;

б) решением контролирующего органа на основании акта в случаях нарушения требований пунктов 9,11,15 и 21 настоящей Инструкции;

в) когда кассир обменного пункта подозревается или замешен в совершении основных преступлений, которые определены законодательством по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

47. Деятельность обменного пункта прекращается в следующих случаях:

а) на основании приказа (акта) уполномоченного банка или уполномоченного лица;

б) по окончании срока действия Лицензии;

в) когда в обменном пункте работает постороннее лицо, не являющееся штатным работником;

г) необоснованное превышение или недостача остатка денежных средств в кассе;

д) решением контролирующего органа.

ГЛАВА 3. ПОРЯДОК СОВЕРШЕНИЯ И ОФОРМЛЕНИИ ОБМЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ

48. Операции по покупке и продаже наличной иностранной валюты на сумму эквивалентную до 14'000 (четырнадцать тысяч) сомони совершаются без предъявления документа, удостоверяющего личность, а свыше этой суммы только по предоставлению такого документа.

49. Операции по покупке и продаже и конверсии наличной иностранной валюты учитываются в реестрах согласно Приложений №5 и №6 или в Журнале.

50. Осуществление операции купли продажи и конверсия оформляются бланком строгой отчетности "Маълумотнома Ф.№377" (далее - Форма 377).

51. Форма 377 является основным документом валютного контроля в Республике Таджикистан при осуществлении обменных операций и получения иностранной валюты в наличной форме. Оформление и выдача Формы 377 клиентам без осуществления ими обменных операций и предоставления паспорта запрещается, кроме случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией.

52. Сделки купли-продажи наличной иностранной валюты на сумму эквивалентную свыше 14'000 (четырнадцать тысяч) сомони, оформляются Формой 377 по просьбе клиента с обязательным указанием реквизитов документа подтверждающего его личность, серия, номер документа). Если серия и номер документа, удостоверяющего личность физического лица, не указываются или Форма 377 заполняется с ошибками, то в соответствующем месте Формы 377 кассир обменного пункта проставляет знак "ХХХ" и перечеркивает лицевую сторону Формы 377 по диагонали красной чертой.

53. Форма 377 с заполненными реквизитами документа, удостоверяющего личность физического лица, служит основанием вывоза за рубеж наличной иностранной валюты в эквиваленте превышающий 14'000 (четырнадцать тысяч) сомони, а также для оформления и выдачи уполномоченными банками (их филиалами) и Национальным банком Таджикистана (его территориальными отделениями) - единой справки - разрешения на вывоз наличной иностранной валюты "Рухсатнома" вывоза сумм превышающем 70'000 (семдесять тысяч) сомони. Форма 377 и "Рухсатнома" также выдается клиентам при выдачи им валюты в наличной форме с валютного банковского счета или выдачи иностранной валюты переведённой без открытия банковского счета в наличной форме. На основании Формы 377, оформленной обменными пунктами уполномоченных лиц, "Рухсатнома" выдается Национальным банком Таджикистана (его территориальными отделениями). "Рухсатнома (Рermission)" подписывается должностными лицами уполномоченных банков (их филиалов) и Национального банка Таджикистана (его территориальными отделениями) и заверяется печатью.

ГЛАВА 4. ПОРЯДОК ОТЧЕТНОСТИ И КОНТРОЛЬ ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ

54. Уполномоченные банки ежемесячно до 5-го числа месяца последующего за отчетным месяцем, предоставляют в Национальный банк Таджикистана (его территориальные отделения) сводную информацию обо всех открытых и закрытых за этот период обменных пунктах.

55. Кассиры обменных пунктов в конце рабочего дня с учетом установленного пунктом 28 настоящей Инструкции порядка подготавливают отчёт о результатах своей деятельности и предоставляют в уполномоченный банк (его филиал) или уполномоченному лицу согласно Приложению №7 настоящей Инструкции.

56. Сводная информация об объемах и средневзвешенных курсах сделок покупки-продажи и конверсии иностранных валют в обменных пунктах включается в общую отчетность уполномоченных банков об объемах покупки и продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке и ежедневно предоставляется в Национальный банк Таджикистана (его территориальные отделения).

57. Уполномоченные лица предоставляют в Национальный банк Таджикистана (его территориальные отделения) до 10 числа месяца, следующего за отчетным месяцем, ежемесячный отчет о деятельности обменных пунктов согласно Приложению №8 настоящей Инструкции.

58. Уполномоченные банки и лица обязаны предоставлять в Национальный банк Таджикистана (его территориальные отделения) любую другую информацию, касающуюся деятельности их обменных пунктов по форме и в сроки, установленные им.

59. Руководители уполномоченных банков, их филиалов и уполномоченные лица и их ответственные работники обязаны не реже двух раз в месяц проверять порядок осуществления обменных операций, состояние и использование оборотных средств, внесение выручки, оформление операций а также хранение ценностей в обменных пунктах.

60. Руководители уполномоченных банков и лица должны немедленно рассматривать все ставшие известными случаи нарушения установленных правил работы обменных пунктов, зафиксированных в актах проверок и принять меры к их устранению и недопущению впредь.

61. Соответствующее структурные подразделения контролирующего органа, вправе осуществлять непосредственно проверку деятельности любого функционирующего обменного пункта и в случае нарушения положений настоящей Инструкции действующих нормативных актов, применять к уполномоченным банкам и лицам меры воздействия. По результатам проверки составляется акт, который подписывается проверяющим и работникам обменного пункта. Кассир и ответственные работники обменных пунктов обязаны в день проведения проверки представить акт проверки контролирующего органа руководству уполномоченного банков и уполномоченным лицом.

62. Руководство банков и уполномоченные лица в пятидневный срок должны рассмотреть акт проверки, принять меры в отношении виновных лиц и по устранению недостатков, выполнению рекомендаций, указанных в акте и по результатам информировать контролирующий орган. Уполномоченные банки и лица обязаны обеспечить каждый обменный пункт, Книгой регистрации проверок. Уполномоченные представители контролирующего органа, ответственные лица банка и уполномоченное лицо обязаны при осуществлении проверки зарегистрироваться в Книге регистрации проверок.

63. Отказ от регистрации предполагаемой проверки в Книге регистрации проверок дает право кассиру обменного пункта не допускать данное лицо к его осуществлению.

ГЛАВА 5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ

64. Обеспечение исполнения требований настоящей Инструкции возлагается на ответственных работников уполномоченных банков и лиц, а контроль за исполнением этих требований осуществляется уполномоченными структурами контролирующего органа.

65. В случае выявления нарушений требований настоящей Инструкции контролирующий орган:

а) направляет банкам и уполномоченным лицам предписание об устранении в определенный срок выявленных нарушений;

б) в случае неисполнения в срок предписания или повторного нарушения требований настоящей Инструкции, а именно, при нарушении порядка осуществления и оформления обменных операций, отсутствия учета или ведения учета обменных операций с нарушением требований, не предоставления документов, отчетов и информации по обменным операциям контролирующему органу, отсутствие на рабочем месте без уважительной причины или закрывание дверей, взимается штраф с уполномоченных банков и уполномоченных лиц в соответствии с действующими нормативными правовыми актами;

в) временно приостанавливает деятельность обменного пункта в течении пяти дней и в этот срок принимает решение об аннулировании регистрации и прекращении его деятельности или выдача Лицензии, если указанные в предписании нарушения не были устранены в установленный срок, или на момент проверки остаток кассы не соответствовал полученным оборотным средствам и реестрам купли-продажи или конверсии иностранной валюты, или имел место необоснованный отказ кассира обменного пункта в продаже иностранной валюты гражданам или курс сделок купли продажи на вывеске не соответствовал официальному распоряжению или в кабине кассира находилось постороннее лицо;

г) ставить вопрос о лишении уполномоченного банка права открывать и регистрировать обменные пункты на срок до одного года или о введении запрета на осуществление обменных операций в срок до одного года, если имелись неоднократные (более двух) нарушения в этом обменном пункте или неоднократное (более двух) раз неисполнение в срок предписаний контролирующего органа по устранению выявленных нарушений.

* Приложение